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对方公司支付的采购款会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.01w
引用 @ Marmalade . 发表的提问：
对公账户支付给对方的采购费（手表） 当时对方说可以开票 我就直接做的 借：应付账款-采购费 贷：银行存款 已经收到了手表 做的是 借：库存商品 贷：应付账款 现在对方说 金额太小不能开发票了 说把钱再转回对公账户 然后 我们在充值到企业支付宝 再付给对方 请问 之前做的账 该怎么冲回呢？ 以及转到企业支付宝 该做的会计分录？
充值到支付宝是你单位公户的吗
46楼
2022-11-28 08:37:46
全部回复
Marmalade .：回复郭老师 是的 企业支付宝
2022-11-28 08:54:00
郭老师：回复Marmalade .借银行贷应付帐款 借其他货币资金贷银行
2022-11-28 09:16:39
Marmalade .：回复郭老师 之前的 我已经做了库存了 不需要把库存消了吗？
2022-11-28 09:28:11
郭老师：回复Marmalade .不需要 实际不就是有购入吗
2022-11-28 09:56:08
Marmalade .：回复郭老师 但是 如果不消 后面把钱转到企业支付宝 用企业支付宝去支付 实际也是支付的库存商品的钱啊 那样库存商品就增加了啊 但实际又没有增加啊 只是换个方式付款而已
2022-11-28 10:18:20
Marmalade .：回复郭老师 我们是做跨境电商的 库存实际是虚拟的哈 实际并没有库存
2022-11-28 10:42:45
郭老师：回复Marmalade .那你公户支付宝支付出去咋做
2022-11-28 10:55:02
郭老师：回复Marmalade .借应付帐款贷库存商品 冲
2022-11-28 11:11:30
Marmalade .：回复郭老师 我的想法是 直接做退货 借：银行存款 贷：应付账款 借：应付账款 贷：库存商品 这样就能把之前的冲了 然后再转回企业支付宝 借：其他货币资金 贷：银行存款 支付采购费：借：库存商品 贷：其他货币资金
2022-11-28 11:33:22
郭老师：回复Marmalade .还不是库存商品增加了吗
2022-11-28 11:46:13
郭老师：回复Marmalade .不冲不要让可以的 借应付帐款贷其他货币资金 不一样吗
2022-11-28 12:08:19
Marmalade .：回复郭老师 我这种方法 可行吗？ 因为我只是想让库存商品体现在那个科目而已 是哪里付款的 就体现在哪个科目
2022-11-28 12:23:11
郭老师：回复Marmalade .你好 可以的 一样的，
2022-11-28 12:35:43
Marmalade .：回复郭老师 老师的意思是 直接做 借：银行存款 贷：应付账款 然后转到企业支付宝 借：其他货币资金 贷：银行存款 支付时 借：应付账款 贷：其他货币资金 是这样吗？库存商品实际的没有影响的嘛 只是换了一个付款的方式而已 是这样吗
2022-11-28 12:55:57
郭老师：回复Marmalade .你好 是的 可以这么理解的
2022-11-28 13:20:41
Marmalade .：回复郭老师 好的 谢谢 那公司实际发生的费用没有发票 一直挂其他应收款 现在公司想把这一部分解决了 1、法人把钱转给当初的那个人 然后那个人再把钱转回对公账户 这样就能冲平 但是呢 这个钱又是实际发生了的费用 所以公司就注册了另外一个公司 然后对公账户把钱转给这家公司 这家公司再取现出来 存到当初的那个人 然后再给我们开发票 但是开的发票又不是实际发生的费用 这算不算虚开发票？
2022-11-28 13:44:31
郭老师：回复Marmalade .你老板转出的证明有吗 让他给你单位开收据
2022-11-28 13:57:26
Marmalade .：回复郭老师 什么都没有 我说的这个只是一种处理办法 这种算虚开增值税发票吗
2022-11-28 14:18:46
郭老师：回复Marmalade .你们实际有支付，不算虚开发票。
2022-11-28 14:30:22
Marmalade .：回复郭老师 好的 谢谢老师
2022-11-28 14:57:30
郭老师：回复Marmalade .不用客气的 工作愉快
2022-11-28 15:13:53
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.26w
引用 @ 我懂了 发表的提问：
用对公账户只支付车辆购置税，购车款早就已经支付过了，会计分录咋做
您好！把这个购置税也加入到车子的价值里面去。借：固定资产 贷：银行存款。
47楼
2022-11-28 08:44:17
全部回复
我懂了：回复宋生老师 购车款和车辆购置税是分俩笔付的，购车款已经入固定资产了，现在单问车辆购置税咋做
2022-11-28 09:14:26
宋生老师：回复我懂了您好！你也计入计入车辆所属的固定资产的金额，增加这个固定资产的价值就可以了。借：固定资产 贷：银行存款。
2022-11-28 09:37:19
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 海贝 发表的提问：
老师，我们公司收到对方公司支付的现金支票，该如何做会计分录？
你好同学一般是直接存入银行就好了 借：银行存款 贷：应收账款 这样处理
48楼
2022-11-28 08:51:58
全部回复
海贝：回复何江何老师 老师，如果老板直接提取现金，是不是就做库存现金，应收账款？
2022-11-28 09:22:55
何江何老师：回复海贝你好同学 是的同学就是这样就好了
2022-11-28 09:42:46
海贝：回复何江何老师 好的，我明白了，谢谢老师！
2022-11-28 10:04:04
何江何老师：回复海贝不客气懂了记得五星好评
2022-11-28 10:26:45
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 蚂蚁先生 发表的提问：
老师，公司开了39000的发票给对方，对方实际支付36000，剩余的尾款3000不在支付，请问这笔业务的会计分录要怎么写
你好 不再支付的话 计提坏账准备 借信用减值损失 贷坏账准备 确定 借坏账准备贷应收账款
49楼
2022-11-28 09:04:58
全部回复
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 整齐的白羊 发表的提问：
A 公司与 B 公司签订设备采购合同，合同约定采用分期付款方式支付价款，合同总价款为 300 万元，A 公司自合同签订之日起满 1 年后分 3 期每年年末支付 100 万元，付款额的折现值为 248.685 万元，购入设备当天投入安装，编制 A 公司购入时的会计分录（不考虑增值税
借：固定资产 248.685 未确认融资费用 51.315 贷：长期应付款 300
50楼
2022-11-29 08:18:36
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ KatherineWu 发表的提问：
企业购买竞争性谈判采购电子文件，款项已付，但对方未开票，会计分录怎么做
借预付账款贷银行存款 要是不能回来发票就直接做借管理费用 贷银行存款
51楼
2022-11-29 08:30:58
全部回复
KatherineWu：回复玲老师 那付的竞争性谈判保证金的会计分录怎么做，是记在其他应收款吗
2022-11-29 09:01:41
玲老师：回复KatherineWu后面能收回的记其他应收款 贷银行
2022-11-29 09:31:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 王豆豆9028 发表的提问：
老师，公司开了39000的发票给对方，对方实际支付36000，剩余的尾款3000不在支付，请问这笔业务的会计分录要怎么写
你好 公司开了39000的发票给对方 借；应收账款 39000 ，贷；主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税（销项税额） 对方实际支付36000，借；银行存款，贷；应收账款 36000 剩余的尾款3000不在支付 借；信用减值损失，贷；坏账准备3000 借；坏账准备，贷；应收账款 3000
52楼
2022-11-29 08:46:50
全部回复
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 波斯猫 发表的提问：
公司采购材料，收到对方公司发票，可我公司付款时老板用他个人款支付给对方公司账户,可以吗
可以，付款后再报销处理。如果是专票不行，如果是普通发票可以
53楼
2022-11-29 08:59:59
全部回复
波斯猫：回复李爱文老师 为什么普通发可以，而专票不行呢
2022-11-29 09:26:59
波斯猫：回复李爱文老师 李老师，能指点一下吗？
2022-11-29 09:54:26
李爱文老师：回复波斯猫专用发票需要公对公打款，并且抵扣发票，专用发票管理严些
2022-11-29 10:05:00
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 快乐满满 发表的提问：
我公司和某公司都属分包方，施工费结算时，对方工程款打入我公司账户，出纳支付给对方时，怎样写会计分录
借：银行存款，贷：主营业务收入
54楼
2022-12-08 08:29:43
全部回复
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 豆豆0302 发表的提问：
老师，采购商品支付了货款100万元，因对方备库不齐，退回我单位支付的货款100万元，收到会计分录借应付货款-100万元，货银行存款-100万元，现金流量就依然选04，对吗？
你好，是的，现金流量就依然选04
55楼
2022-12-08 08:51:50
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.26w
引用 @ 幸福一辈子 发表的提问：
公司采购的东西有的对方不给开发票，我应该怎样做会计分录
你好！你可以用收据入账，但是回事清缴要调增
56楼
2022-12-08 09:19:59
全部回复
幸福一辈子：回复宋生老师 好的，谢谢您老师
2022-12-08 09:38:18
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 晴空 发表的提问：
A公司收购B公司银行支付的款项，会计分录怎么做
你好！计入长期股权投资。
57楼
2022-12-09 06:46:06
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晴空：回复QQ老师 借，长期股权投资，贷银行存款？
2022-12-09 07:13:12
QQ老师：回复晴空支出方式这样做账务处理的。
2022-12-09 07:30:58
晴空：回复QQ老师 B公司呢？怎么做？
2022-12-09 07:55:11
QQ老师：回复晴空你好！计入实收资本就可以
2022-12-09 08:20:15
晴空：回复QQ老师 B公司借银行存款，贷实收资本A公司？
2022-12-09 08:32:00
QQ老师：回复晴空这个钱你是打给对方股东吧？应该只是闭公司实收资本股东名称改一下。贷方都是实收资本，只是二级明细改成你们单位减少原股东名称。
2022-12-09 08:50:50
晴空：回复QQ老师 是打给了B公司的公司账户，具体分录应该是？
2022-12-09 09:01:27
QQ老师：回复晴空你好，收购的话不是把款打给对方股东吗？你们是收购还是注资？如果是柱子的话，对公司也是记录借银行存款贷实收资本。
2022-12-09 09:21:55
晴空：回复QQ老师 这边已经由A公司打给B公司了，B公司与A公司同一个法人了
2022-12-09 09:37:34
QQ老师：回复晴空原股东呢？没有给原股东股权转让款吗？
2022-12-09 10:01:46
晴空：回复QQ老师 没有没有
2022-12-09 10:30:42
QQ老师：回复晴空你好！那你们是注资控股 借：银行存款 贷：实收资本 A公司 超出持股部分计入资本公积
2022-12-09 10:46:19
晴空：回复QQ老师 好的，谢谢老师
2022-12-09 11:14:07
QQ老师：回复晴空不客气 欢迎下次提问 ，满意请好评谢谢
2022-12-09 11:28:12
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 陆 发表的提问：
老师：从基本账户转到支付宝账户充值，会计分录怎么做？ 支付宝的款用于采购货品了，会计分录怎么做
你好 从基本账户转到支付宝账户充值，会计分录 借：其他货币资金，贷：银行存款 支付宝的款用于采购货品了，会计分录 借：库存商品，贷：其他货币资金
58楼
2022-12-09 07:15:39
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 半度微凉 发表的提问：
老师，购买对方公司货物,对方未发货,我方钱已付,应该如何写会计分录，是借预付账款，贷银行存款吗？后来收到货后又该怎么写会计分录？
你好，是的 借；库存商品等科目 贷；预付账款
59楼
2022-12-09 07:25:22
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
以现金支付采购员报销原未借款的差旅费1200 的会计分录
以现金支付采购员报销原未借款的差旅费1200 的会计分录
60楼
2022-12-09 07:43:26
全部回复
李老师：回复爱笑的流沙借销售费用差旅费 1200贷库存现金1200
2022-12-09 08:07:31
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