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对方公司支付的采购款会计分录
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 事在人为 发表的提问：
2018年采购业务发生，我付对方公司款，对方公司未付我公司发票，应付账款出现在借方。2019年收到发票后如何做会计分录
你好 你们之前18年是怎么做账的 做暂估入库还是应付账款
1楼
2022-11-20 08:43:50
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事在人为：回复meizi老师 您好，是挂的暂估
2022-11-20 09:03:03
meizi老师：回复事在人为你好 那你冲暂估分录 去年的分录不变 红字 不涉及损益科目嘛 然后按你开票实际做即可
2022-11-20 09:15:04
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 菜家壕 发表的提问：
支付采购货款定金的会计分录
借；其他应收款 贷；银行存款
2楼
2022-11-20 09:50:22
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ Soulmate.H 发表的提问：
采购窗帘的会计分录对不对，是支付定金
要不这样，你说出具体的业务，我帮助你分录重新写一下，你这分录是不对的
3楼
2022-11-20 10:48:15
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Soulmate.H：回复李爱文老师 就是我们公司主卖家具，窗帘是新开发的的项目，那是不是应该做其他业务收入/成本？然后我们找的供应商购买窗帘布，然后他给我们加工成窗帘，寄到展厅/直接发给客户，现在的一个业务是要支付一部分定金。
2022-11-20 11:08:22
李爱文老师：回复Soulmate.H借：预付账款 贷：银行存款
2022-11-20 11:18:55
Soulmate.H：回复李爱文老师 @李爱文老师:麻烦可以全部的过程详细一些嘛？那支付的快递费呀，安装费呀什么的，我计入哪里去啊
2022-11-20 11:38:48
李爱文老师：回复Soulmate.H都是这个科目处理，然后货来了，发票来了就是计入库存商品
2022-11-20 12:01:23
Soulmate.H：回复李爱文老师 @李爱文老师:可是你们有一个老师是告诉我计入：其他业务成本，我不懂了
2022-11-20 12:25:43
李爱文老师：回复Soulmate.H这个属于采购的成本，最后产生其他业务收入时，才会结转到其他业务成本中去。按我说的做，你是对的
2022-11-20 12:55:08
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 重要的寒风 发表的提问：
同样是支付采购款，公司支付给对方公司时是分录是：借： 应付账款，贷：银行存款 但是公司直接支付给员工的采购款为什么是：借：库存商品，贷：银行存款 ，不应该也是应付账款吗
你好 公司支付给员工的采购款应该是先挂其他应收款 借其他应收款贷银行存款 收到货物拿发票来做借库存商品贷其他应收款
4楼
2022-11-20 11:41:44
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 爱撒娇的大侠 发表的提问：
支付给对方公司的股权转让款会计分录怎么写
借：长期股权投资，贷：银行存款
5楼
2022-11-20 12:33:07
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 贪玩的雨 发表的提问：
采购部采购10台车载GPS，贷款未支付，会计分录？
你好，借固定资产 贷 应付账款
6楼
2022-11-20 13:49:44
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 小脾气 发表的提问：
购买一批设备，先预付了50%采购款，对方公司开票50%的采购款，要把这批设备入账，转为固定资产，会计分录怎么写啊？
老师，在不在啊？
7楼
2022-11-20 14:55:16
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月月老师：回复小脾气借：预付账款 贷：银行存款 暂估分录： 借 固定资产 （应该取得全部发票的金额，不包含进项） 应交税费-应交增值税-进项税额（取得部分发票已认证的进项税额。） 应付账款-暂估应付账款 等以后发票到了时候： 借 应付账款-暂估应付账款 应交税费-应交增值税-进项税额（剩余发票取得后认证的进项税额） 贷 应付账款-XXX公司
2022-11-20 15:14:13
小脾气：回复月月老师 老师，应付账款-暂估应付账款怎么核算啊？是固定资产不含税金额+已认证的进项税额吗？如果是这样的话，我的应付账款金额多了呀？
2022-11-20 15:25:16
小脾气：回复月月老师 老师，在吗？
2022-11-20 15:37:47
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 秀丽的诺言 发表的提问：
东风公司从 M 公司采购材料一批,预付给对方购货教40000元。统制会计分录。
同学你好 借，预付账款40000 贷，银行存款40000
8楼
2022-11-20 16:09:27
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许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 11876948484884 发表的提问：
老师  支付对方公司采购的返点费用，该计入什么科目。 支付对方公司采购员的返点费用，该计入什么科目。
同学你好！这个的话  记入销售费用的
9楼
2022-11-20 17:22:25
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冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.67w
引用 @ 加送500g 发表的提问：
公司购入设备一台，以分期付款方式支付，发货前支付定金30％（会计分录），收到固定资产（会计分录），剩余货款12期付款的（会计分录）（发票要付清款项开具）
你好，分12期，跨度有几年？
10楼
2022-11-20 18:43:15
全部回复
加送500g：回复冉老师 1年
2022-11-20 19:02:09
冉老师：回复加送500g你好，分录如下 先付款的30% 借：预付账款 贷：银行存款 收到固定资产时 借：固定资产 贷：预付账款 贷：应付账款
2022-11-20 19:20:37
加送500g：回复冉老师 之后各期支付分录为： 借：应付账款 贷：银行存款 收到发票后怎么做账呢
2022-11-20 19:35:29
冉老师：回复加送500g收到发票 借：应交税费-应交增值税 贷：预付账款
2022-11-20 20:03:20
加送500g：回复冉老师 付清款项后收到整个设备款的发票哦，就是设备总价款的发票，
2022-11-20 20:21:25
冉老师：回复加送500g你好，是的，因为进项税等发票来确认，所以付完款后，进项税的进入预付款项，来发票后冲预付，认证抵扣
2022-11-20 20:46:39
加送500g：回复冉老师 好的，谢谢
2022-11-20 21:03:47
冉老师：回复加送500g不客气，祝您工作顺利，生活愉快
2022-11-20 21:26:32
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 慵懒的小猪 发表的提问：
公司账户打钱给老板，支付采购款，会计分录是借，其他应款还是其他应付款
你好 借其他应收款-备用金
11楼
2022-11-20 19:43:29
全部回复
慵懒的小猪：回复老江老师 收到货款发票借成本贷其他应收账款是吗
2022-11-20 20:14:33
老江老师：回复慵懒的小猪是的 收到发票后，冲销其他应收款
2022-11-20 20:33:46
张蓉老师
职称：中级
4.98
解题: 0.42w
引用 @ 开放的大树 发表的提问：
在吗，老师，我们建筑公司采购材料，给对方付钱，对方发票已开，用银行存款转账的，会计分录应该咋样做
您好，如果发票之前月份就开具了，现在只是银行付款，那么借：应付账款-XX公司 贷：银行存款
12楼
2022-11-20 20:46:03
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 会计学堂-刘老师 发表的提问：
在吗，老师，我们建筑公司采购材料，给对方付钱，对方发票已开，用银行存款转账的，会计分录应该咋样做
你好，借；原材料，应交税费——应交增值税（进项税额），贷；银行存款
13楼
2022-11-20 22:10:41
全部回复
会计学堂-刘老师：回复邹老师 小规模的
2022-11-20 22:35:01
会计学堂-刘老师：回复邹老师 税应该不能抵扣
2022-11-20 22:54:38
会计学堂-刘老师：回复邹老师 应该记入成本吧
2022-11-20 23:07:47
邹老师：回复会计学堂-刘老师你好，如果是小规模购进，就这样做分录 借；原材料，贷；银行存款
2022-11-20 23:31:06
会计学堂-刘老师：回复邹老师 老师，报税时缺少组件是什么原因
2022-11-21 00:00:01
邹老师：回复会计学堂-刘老师你好，这个就需要咨询软件服务单位看是什么原因导致的了
2022-11-21 00:15:18
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 17.79w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问：
老师好，我们单位有一个客户，往常对方采购我们的货物时，总是先支付款项，我做会计分录时借：银行存款 贷：预收账款。前几天我们也采购对方的货物了，我怎么做会计分录，需要重新增加一个新会计分录应付账款吗，还是不用增加，因为是同一个公司，借：预收账款 贷：银行存款 。还是借：应付账款贷：银行存款
建议增加一个应付账款科目分别核算，如果，只是偶尔一次的话可以不适用
14楼
2022-11-20 23:35:24
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ li是sei.. 发表的提问：
公司购买材料把货款已经过对公账户支付给对方了。但对方没有开发票给我会计分录这么写呢？
付款的时候 借；预付账款 贷；银行存款 之后取得发票的时候 借；原材料 贷；预付账款
15楼
2022-11-21 00:34:04
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