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营改增之后印花税会计分录
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许老师
职称:注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 小# 发表的提问:
老师印花税需要计提,交缴印花税的会计分录
印花税的话,比较特殊,是不需要计提的 实际支付时 借:税金及附加-印花税 贷:银行存款
121楼
2023-02-01 19:44:59
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小#:回复许老师 是每个合同都需要缴纳吗?那个印花税是签合同的时候缴纳。还是收到款的时候?
2023-02-01 20:06:43
许老师:回复小#理论上,只要签了合同,哪怕后来合同作废,都是要缴纳的 实际中呀,按发生的实际购销,财产转让等业务,在电子税务局,申报缴纳印花税的哈
2023-02-01 20:25:36
小#:回复许老师 实际的购销合同,只要签订了,就要缴纳印花税哈?
2023-02-01 20:45:43
许老师:回复小#实际处理中,税务局呀,不看你们是否签订合同。只要你们卖东西,开票了,或者买东西,对方开票了 或者其他不动产转让 开票了等 都是按这个 交印花税的(税务局,可没时间,看你们签了多少合同。。。)
2023-02-01 21:10:03
小#:回复许老师 软件开发合同不需要缴纳哈?
2023-02-01 21:35:37
许老师:回复小#这个的话,也要缴纳,按技术合同缴纳哈(万分之三)
2023-02-01 22:04:56
陈诗晗老师
职称:注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 冰淇淋 发表的提问:
营改增后,出售房产增值税计税依据是差额,土地增值税是不含销项税额,一般计税方法,印花税的计税依据是什么
你好,同学。 印花税是按你销售的不含税收入计税的。
122楼
2023-02-05 21:06:59
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轶尘老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 诺亚方舟 发表的提问:
实收资本缴纳的印花税怎么做会计分录?交的其他印花税比如购销合同缴纳的印花税怎么做会计分录?
印花税的计提均计入税金及附加科目
123楼
2023-02-05 21:12:40
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诺亚方舟:回复轶尘老师 会计分录是借税金及附加-印花税 贷:银行存款吗?
2023-02-05 21:41:55
轶尘老师:回复诺亚方舟是的 你的分录正确
2023-02-05 22:10:11
宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 小草 发表的提问:
营改增后附加税计提分录怎么做
您好!跟之前是一样的,没有什么区别。只是营业税改增值税,其他没有什么变化。
124楼
2023-02-05 21:30:00
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小草:回复宋生老师 借营业税金及附加 贷应交税费—城建税
2023-02-05 21:44:01
宋生老师:回复小草您好!您这样做分录是可以的
2023-02-05 21:58:18
窦老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.12w
引用 @ 誉玲 发表的提问:
营改增后印花税是按不含税征收还是直接计算,如果是不含税价计算,从什么时候开始的?
你好同学,如果签订合同是含税合同,按照含税价格计算印花税,如果合同签订的是不含税价格,就按照不含税价格计算印花税。
125楼
2023-02-06 18:18:41
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宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 神奇小飞侠 发表的提问:
老师我还想问一下,营改增之前怎么计算增值税呀 和营改增之后一样吗
你好!是的。之前交增值税的,还是一样的做。没有变化
126楼
2023-02-06 18:42:00
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王晶老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 谨慎的蓝天 发表的提问:
老师计提印花税分录是借:营业税金及附加-印花税贷:应交税费-印花税么?
你好,嗯嗯,是的呢,是的
127楼
2023-02-06 19:10:00
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谨慎的蓝天:回复王晶老师 那老师如果是还款股东还款会计分录是什么讷
2023-02-06 19:25:08
王晶老师:回复谨慎的蓝天公司对于股东有欠款嘛,冲销其他应付款,或者应付账款
2023-02-06 19:48:58
谨慎的蓝天:回复王晶老师 公司以前做过个人借款,但不是股东的是其他人的
2023-02-06 20:15:11
王晶老师:回复谨慎的蓝天那打给那个人的账户,让他在转给股东
2023-02-06 20:37:10
谨慎的蓝天:回复王晶老师 但是现在是股东已经用现金的形式转进银行卡里了
2023-02-06 20:50:42
王晶老师:回复谨慎的蓝天哦哦,那就成股东欠公司了呢
2023-02-06 21:16:49
谨慎的蓝天:回复王晶老师 那这样会计分录怎么做了
2023-02-06 21:44:49
王晶老师:回复谨慎的蓝天借其他应收款,贷银行存款
2023-02-06 22:09:07
小锁老师
职称:注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问:
请问计提印花税,发放印花税的会计分录是什么?
您好,印花税是直接缴纳的, 借 税金及附加 贷 银行存款
128楼
2023-02-06 19:27:41
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宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 发表的提问:
现在印花税正式还成在营业税金及附加的科目里了,之前几个月还是管理费用里,需要修改吗?另外,改了以后和没改之前会有什么差异吗?比如会多交企业所得税吗?
你好!是的。没关系,不影响所得税
129楼
2023-02-06 19:38:58
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maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 清圆 发表的提问:
计提印花税会计分录?
借税金及附加 贷应交税费,借应交税费 贷银行
130楼
2023-02-07 18:05:41
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bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 瘦瘦的你 发表的提问:
请问印花税的完整会计分录
您好 印花税不需要计提 实际缴纳的时候写分录就好了 借:税金及附加-印花税 贷:银行存款
131楼
2023-02-07 18:31:22
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瘦瘦的你:回复bamboo老师 老师,我们12月要注销公司了,但是12月个税申报的是10月份工资,请问这种情况怎么办?
2023-02-07 18:50:10
bamboo老师:回复瘦瘦的你那您后面11月12月的工资要发放么
2023-02-07 19:15:13
瘦瘦的你:回复bamboo老师 12月不发
2023-02-07 19:27:06
瘦瘦的你:回复bamboo老师 11月发放
2023-02-07 19:55:15
bamboo老师:回复瘦瘦的你那您现在一起发放申报
2023-02-07 20:18:20
玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 发表的提问:
印花税怎么做会计分录
借税金及附加贷银行
132楼
2023-02-07 19:00:54
全部回复
吴月柳
职称:会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 刘泳杉 发表的提问:
印花税的会计分录怎么做?
借:管理费用 -印花税 贷:银行存款
133楼
2023-02-07 19:27:56
全部回复
刘泳杉:回复吴月柳 老师:2016年度的企业所得税汇算清缴什么时候开始?
2023-02-07 19:57:23
吴月柳:回复刘泳杉一月一号开始做,五月三十一号结束,不过不用这么急,一般在四五月才提交的
2023-02-07 20:19:02
小云老师
职称:中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 发表的提问:
印花税会计分录怎么写
借:税金及附加 贷:银行存款
134楼
2023-02-07 19:32:59
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英:回复小云老师 不通过应交税费-印花税吗
2023-02-07 19:55:31
小云老师:回复印花税不用计提的
2023-02-07 20:22:17
张艳老师
职称:注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ Bonnie 发表的提问:
老师,请问印花税怎么做会计分录
计提印花税时,借:税金及附加 贷:应交税费--应交印花税 实际缴纳时,借:应交税费--应交印花税 贷:银行存款
135楼
2023-02-08 18:10:44
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