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款未收到的会计分录怎么写
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 哩哩啦啦啦啦啦啦所所 发表的提问：
未收到发票时同,会计分录怎么做,收到发票认证了,会计分录又怎么做
你好，是购进货物没有收到发票，今后又收到了发票吗？
106楼
2023-01-31 19:47:59
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哩哩啦啦啦啦啦啦所所：回复邹老师 因为前期发票没有认证,所以未入帐,这个月认证了一部分,从这个月开始入帐摊销可以吗?
2023-01-31 20:04:41
邹老师：回复哩哩啦啦啦啦啦啦所所你好 取得发票没有认证 借；相关科目 应交税费（待认证进项税额） 贷；银行存款等科目 发票认证了 借； 应交税费（进项税额） 贷； 应交税费（待认证进项税额） 你所指摊销是？
2023-01-31 20:33:13
哩哩啦啦啦啦啦啦所所：回复邹老师 能说一下详细的会计分录吗
2023-01-31 20:50:52
邹老师：回复哩哩啦啦啦啦啦啦所所你好，这个就是详细的分录啊 取得发票没有认证 借；相关科目 应交税费（待认证进项税额） 贷；银行存款等科目 发票认证了 借； 应交税费（进项税额） 贷； 应交税费（待认证进项税额）
2023-01-31 21:17:39
哩哩啦啦啦啦啦啦所所：回复邹老师 付款时,借预付帐款 240万 贷 银行存款240万 每月摊销时 借制造费用20万 贷预付帐款20万 收到认证发票时 借长期待摊费用186.9 应交税金-应交增值税进项税额33.1万, 贷预付帐款220 ，这样对吗
2023-01-31 21:46:28
邹老师：回复哩哩啦啦啦啦啦啦所所你好，应当是取得发票先计入长期待摊费用，然后摊销计入制造费用才是的
2023-01-31 22:10:52
哩哩啦啦啦啦啦啦所所：回复邹老师 那就是未取得发票,实际支付了,也不用先摊销是吗
2023-01-31 22:25:09
邹老师：回复哩哩啦啦啦啦啦啦所所你好，需要取得发票才做摊销的
2023-01-31 22:49:15
哩哩啦啦啦啦啦啦所所：回复邹老师 好的,谢谢,那取得发票的时间不一至,有早有晚,那这个怎么分摊
2023-01-31 23:12:07
邹老师：回复哩哩啦啦啦啦啦啦所所你好，根据发生的长期待摊费用总金额/预计受益期限计算平均摊销
2023-01-31 23:26:29
哩哩啦啦啦啦啦啦所所：回复邹老师 如果1月50万,2月80万,3月70万,那1月底要摊销吗?
2023-01-31 23:37:23
邹老师：回复哩哩啦啦啦啦啦啦所所你好，这个费用发生完了什么时候受益就需要开始摊销的
2023-02-01 00:06:18
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 桃桃桃桃桃小妹???? 发表的提问：
施工单位收到部分工程款，应该怎么写会计分录？
你好，借 银行存款 贷 预收账款
107楼
2023-02-01 18:03:18
全部回复
桃桃桃桃桃小妹????：回复汪晨老师 预收款项的金额是写发票的总金额吗？就是要不要把增值税金额单独写出来呢？
2023-02-01 18:18:18
汪晨老师：回复桃桃桃桃桃小妹????你好，写价税合计金额。
2023-02-01 18:35:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 彪壮的鼠标 发表的提问：
企业用尚未到期的63000元商业汇票到银行贴现，支付贴息为800元，贴现款收存银行的会计分录怎么写？
你好 借：银行存款63000—800，财务费用800，贷：应收票据 63000
108楼
2023-02-01 18:23:37
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水本无色
职称：中级职称
5.00
解题: 0.13w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
收到职工刘刚还回借款5000会计分录怎么写
借：库存现金 贷：其他应收款
109楼
2023-02-01 18:49:29
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 露水 发表的提问：
已收到货物和发票，未付款。会计分录怎么做呢？
你好 借；库存商品等科目 应交税费——应交增值税（进项税额） 贷；应付账款
110楼
2023-02-01 19:17:57
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 解＠＆姐 发表的提问：
先开发票给对方款未收到分录怎么写
你好　借方应收账款　贷方主营业务收入　应交税费－应交增值税
111楼
2023-02-01 19:44:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 修身养性 发表的提问：
6月底付款，7月收到发票、会计分录怎么写？
你好 6月份，借；预付账款，贷；银行存款 7月份，借；库存商品等科目，应交税费——应交增值税（进项税额），贷；预付账款
112楼
2023-02-05 20:28:27
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修身养性：回复邹老师 小规模纳税人 收到普票
2023-02-05 20:49:36
邹老师：回复修身养性你好，那就把7月份改成这样做分录就是了，借；库存商品等科目，贷；预付账款
2023-02-05 21:00:56
修身养性：回复邹老师 我好像明白了
2023-02-05 21:19:50
邹老师：回复修身养性祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢，晚安
2023-02-05 21:32:47
修身养性：回复邹老师 老师 我资产负债不平，余额表上是平的
2023-02-05 21:44:42
修身养性：回复邹老师 我前面的凭证已经记账了 怎么调整啊
2023-02-05 21:56:42
邹老师：回复修身养性你好，不平的差额是多少，有没有哪个科目的余额或发生额就是这个差额
2023-02-05 22:24:24
修身养性：回复邹老师 差两万多
2023-02-05 22:44:14
修身养性：回复邹老师 我现在就是不知道怎么查哪里不对
2023-02-05 23:13:42
邹老师：回复修身养性你好，有没有哪个科目的余额或发生额就是这个差额呢？
2023-02-05 23:24:16
修身养性：回复邹老师 我刚才发现我的资产负债表里面没有低值易耗品 所以不平
2023-02-05 23:49:45
修身养性：回复邹老师 我们是咨询行业 小规模 我找了一下没有找到对应的资产负债表
2023-02-06 00:09:43
邹老师：回复修身养性你好，不平的金额是低值易耗品科目的期末余额吗？
2023-02-06 00:31:19
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
收到滞纳金罚款5000元存入银行 的会计分录怎么写
收到滞纳金罚款5000元存入银行 的会计分录怎么写
113楼
2023-02-05 20:53:27
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李老师：回复爱笑的流沙借银行存款5000 贷营业外收入5000
2023-02-05 21:03:38
刘艳红老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 9.94w
引用 @ 爱吃鱼大脸猫 发表的提问：
快递费，发票收到了，款未付，怎么写分录
借：管理费用-办公费 贷：应付账款
114楼
2023-02-05 21:10:12
全部回复
爱吃鱼大脸猫：回复刘艳红老师 如果是专票就写上税费是吧
2023-02-05 21:37:18
刘艳红老师：回复爱吃鱼大脸猫是的，加上税费就行了，其他都一样。
2023-02-05 22:06:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 花汐紫 发表的提问：
我想问你，一道会计分录怎么写，出售给德职公司甲产品200件，单价50元，税率百分之17，其中5000元已收到存入银行，其余未收的会计分录怎么写
你好 借：银行存款 5000， 应收账款6700 ， 贷：主营业务收入200*50 ，   应交税费—应交增值税（销项税额）200*50*17%
115楼
2023-02-05 21:21:59
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花汐紫：回复邹老师 老师那以现金500元支付上述A材料运费的会计分录怎么做
2023-02-05 21:35:43
邹老师：回复花汐紫你好，以现金500元支付上述A材料运费 借：原材料， 贷：库存现金
2023-02-05 22:00:08
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 岁月～静好 发表的提问：
未开票的收入怎样写会计分录？
你好 借方应收账款或者银行贷方主营业务收入 应交税费-应交增值税
116楼
2023-02-05 21:32:59
全部回复
岁月～静好：回复meizi老师 应交增值税的金额是自己计算填上去吗
2023-02-05 21:49:15
meizi老师：回复岁月～静好你好 是的 你根据不含税收入*你的税率
2023-02-05 22:13:59
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ JIAYAN 发表的提问：
发票未收到的会计分录怎么做？
你好 借：预付账款 贷：银行存款
117楼
2023-02-06 18:41:49
全部回复
JIAYAN：回复月月老师 发票收回怎么做？
2023-02-06 19:02:30
月月老师：回复JIAYAN你好 借：成本费用 贷：预付账款
2023-02-06 19:22:39
JIAYAN：回复月月老师 借：主营务成本 贷：预付账款可以吗？
2023-02-06 19:47:00
月月老师：回复JIAYAN你好，主营业务成本也是可以的。
2023-02-06 20:14:22
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 知识呗 发表的提问：
收到收入会计分录怎么写？
你好！借现金等 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税
118楼
2023-02-06 19:08:46
全部回复
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 小脾气 发表的提问：
1、先支付物业费，发票没收到，分录怎么写啊? 2、支付的物业费被退回，收到退回款项会计分录怎么写？ 3、收到发票（专用发票），发票认证，分录怎么做？ 4、物业费分摊的会计分录？分摊含税的还是不含税的？
先支付，票没到计入预付账款。借预付账款，贷银行存款 被退回同样的分录，但是金额用负数。收到发票，借预付账款，进项贷银行存款。 分摊物业费，借管理费用贷预付账款
119楼
2023-02-06 19:24:12
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 妖精打架 发表的提问：
19年付的款，2020年才收到发票，19年的会计分录怎么写？
借：预付账款 贷：银行存款 2020年再凭发票入成本或费用
120楼
2023-02-06 19:41:58
全部回复
妖精打架：回复江老师 那2020年会计分录怎么做？
2023-02-06 20:09:42
江老师：回复妖精打架这个就是计入成本或费用 借：原材料（或管理费用——XX费用）等科目 贷：预付账款
2023-02-06 20:28:46
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