???? 柠檬会计????：回复meizi老师

???? 柠檬会计????：回复meizi老师 老师请问往期财务报表怎么查询？打开只是当月的

meizi老师：回复???? 柠檬会计????你好 之前申报的话 可以去申报查询或者历史查询里面去查下

???? 柠檬会计????：回复meizi老师

???? 柠檬会计????：回复meizi老师 是在自定义报表吗

meizi老师：回复???? 柠檬会计????你好问：1）登陆需要帐套2）打开报表与分析-打开资产负债表3）点击菜单栏查看-会计期间，选择自己于需要查看的期间4）确定查看

Candy：回复王雁鸣老师 我们是研发企业，可以进研发费用～会务费吗？

王雁鸣老师：回复Candy您好，可进研发费用-会务费的。

Candy：回复王雁鸣老师 老师，没有发票能入账吗？

王雁鸣老师：回复Candy您好，可以入账的，做个表，让专家和媒体人员写上身份证号码，手机号码，签字，并申报个人所得税就行了。

Candy：回复王雁鸣老师 老师，如果每人800元是不是不用缴纳个税了？

王雁鸣老师：回复Candy您好，是的，如果每人800元，不用缴纳个税了。

思微：回复马老师 老师 图片发不了了 我把他们的发放凭证简化一下发给你 借：应付职工薪酬-工资165944 **费用-通讯费3320 应付职工薪酬-福利费 18480 贷：其他应收款-社保个人2760.94 应交税费-应交个人所得税122.37 库存现金184860.69

马老师：回复思微福利费的18480元哪里来的啊

思微：回复马老师 就是住房补贴和餐费补贴相加

马老师：回复思微那计提工资的时候169500又是哪里的数字

思微：回复马老师 计提工资那里 我少拍了一页 就是按照第一张预提一月份工资那张表格来的 借：生产成本114750 管理费用-工资16500 研发支出-费用化支出-工资38250 销售费用-10000 贷：179500

马老师：回复思微他基本是按照应发工资计提的只是把通讯费没有包括 单独作为了销售费用-通讯费了 其他的都合适

思微：回复马老师 应发工资是187744，通讯费是3320，那就是184424，可他计提的是179500，也对不上啊

马老师：回复思微人家其他的还有福利费那些 没有全部计入到工资里面去 那你图一里的数字在图三哪里表现的？

思微：回复马老师 就是因为图一里的和图三的数据对不上 所以我才觉得又问题

马老师：回复思微这个差额能找到吗在表里

思微：回复马老师 找不到 老师

马老师：回复思微那就我也不明白其中的原因了 你再看看有没有补计提分录 没有的话 那就只有他们自己知道缘由

未知：回复宋生老师 老师如果12月我计提3万，到明年2月实际发放5万，那会计分录怎样做？

宋生老师：回复未知您好！你如果一定要做，就做资产负债表后事项调整。计入以前年度损益调整

未知：回复宋生老师 老师不是你说按权责发生制是要计提的吗？怎么又说如果我一定要做？那计提不一定就百分百准确的。如果计提少了，到2月发放的时候不是要补提了吗？补提的时候具体分录该如何写，麻烦老师详细写出。

宋生老师：回复未知你好！是的。就是说补提。借以前年度损益调整 贷应付职工薪酬。

未知：回复宋生老师 老师，那对明年汇算清缴有什么影响吗？

宋生老师：回复未知你好！你可以在汇算清缴的时候税前列支的。

美丽的自行车：回复肉肉老师 站在第三方的角度。第三方是做赚取差价的

美丽的自行车：回复肉肉老师 这个公司是个网络公司。

肉肉老师：回复美丽的自行车“以下媒体指的是公司供应商。 预收客户款2万，给客户返点的是3%，这笔钱全部冲入媒体中的客户后台账号（按充值金额显示），媒体在季末会给客户适当返点。当月消耗15450元。问： （1）媒体客户后台账显示金额还剩多少？ （2）怎么结转成本？” 第三方在交易过程中扮演什么角色呀，同学

美丽的自行车：回复肉肉老师 这个整个题我没有办法一下发上来。所以分了两次。以下媒体指的是公司供应商。所以答案列公式即可 媒体给公司的政策是即充即返5%返货，公司给A客户政策即充即返3%返货。 （1）客户充值30000，，媒体显示多少？那我们给媒体充值多少？ （2）如果媒体后台显示30000，我们要给媒体打款多少？客户给我们打款多少？ 这是第一道

美丽的自行车：回复肉肉老师 媒体给公司政策即充即返5%返货，我们给客户的政策即充即返3%返货。如果单笔充值满10万，媒体额外配送充值金额的1%的返货奖励（给客户）。问： （1）如果媒体显示是12万元的话，客户要给公司打款多少？我们要给媒体打款多少？ （2）如果媒体显示10万元，客户给公司打款多少？公司给媒体打款多少？

美丽的自行车：回复肉肉老师 预收客户款2万，给客户返点的是3%，这笔钱全部冲入媒体中的客户后台账号（按充值金额显示），媒体在季末会给客户适当返点。当月消耗15450元。问： （1）媒体客户后台账显示金额还剩多少？ （2）怎么结转成本？ （3）怎么做账务处理？

美丽的自行车：回复肉肉老师 这是整个题目的顺序。老师这样您能清楚吗？这就是我今天面试的题目。对方让我把这三道题弄明白了再发给她。但是我辩不过来。这个公司就是在里面做中介赚取差价的

肉肉老师：回复美丽的自行车媒体给公司的政策是即充即返5%返货，公司给A客户政策即充即返3%返货。 （1）客户充值30000，，媒体显示多少？那我们给媒体充值多少？ （2）如果媒体后台显示30000，我们要给媒体打款多少？客户给我们打款多少？ 1、媒体显示：3000*1.03=3090  给媒体充值：3090/1.05=2942.857143 2、给媒体打款：3000/1.05=2857.142857 收到客户打款：3000/1.03=2912.621359

美丽的自行车：回复肉肉老师 老师您好。我懂了一点。能麻烦您把另外两题也帮我看看吗？谢谢您

肉肉老师：回复美丽的自行车媒体给公司政策即充即返5%返货，我们给客户的政策即充即返3%返货。如果单笔充值满10万，媒体额外配送充值金额的1%的返货奖励（给客户）。问： （1）如果媒体显示是12万元的话，客户要给公司打款多少？我们要给媒体打款多少？ （2）如果媒体显示10万元，客户给公司打款多少？公司给媒体打款多少？ 1、显示12万，其中返货奖励100000*0.01=1000；客户打款(100000-1000)/1.03=96116.504854；给媒体打款，(100000-1000)/1.05=94285.714286 2、显示10万，客户打款100000/1.03=97087.378641；给媒体打款，10000/1.05=9523.809524。

美丽的自行车：回复肉肉老师 老师您好。第三问的答案是什么呢？我按我的理解是后台显示的是20000-15450=4550 结转成本那步我不知道应该怎么结转 实际收款是19400，因为季未要返点。所以当月的应确实的收入是19400*（15450/20000）=14986.5/1.13=13262.39 借：银行存款 19400 其他货币资金——返点600 贷：预收账款 20000

美丽的自行车：回复肉肉老师 借：预收账款 14986.5 贷：主营业务收入 13262.39 应交税费——应交增值税（销项税）1724.11 季未返点：借：销售费用 600 贷：其他货币资金——返点 600 这样的理解是否正确

实操学堂：回复李霞老师 是的 我应该给个体户做2021的汇算清缴，对吧

李霞老师：回复实操学堂你是核定征收还是查账证征收？核定征收的不需要，查账征收的是需要的。

实操学堂：回复李霞老师 我怎么查个体户的征收方式呢

李霞老师：回复实操学堂嗯，我这样简单的问一下，你平时是你自己报税呀，还是税务局自动报呀，如果是税务局自动报的话，就是核定证书。

实操学堂：回复李霞老师 我登录个体户是这样登录吗 我识别号和密码都是对的，可是提示用户名或者密码错误，是怎么回事

李霞老师：回复实操学堂你好，那说明你密码错误的可能性还是比较大的。