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计提工程款会计分录怎么做
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 柚子琳 发表的提问：
工程施工的矿用三轮车怎么做会计分录
你好 可以计入工程施工间接费用
286楼
2023-04-25 16:38:56
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
2月28日计提工商银行短期借款利息5000元 会计分录怎么做
2月28日计提工商银行短期借款利息5000元 会计分录怎么做
287楼
2023-04-25 17:00:48
全部回复
李老师：回复爱笑的流沙借财务费用 贷应付利息
2023-04-25 17:29:31
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 叶子 发表的提问：
工会经费要计提吗？怎么做分录
计提时： 　　借：管理费用-工会经费 　　贷：应付职工薪酬-工会经费 　　缴纳时： 　　借：应付职工薪酬-工会经费 　　贷：银行存款
288楼
2023-04-25 17:12:29
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叶子：回复maize老师 按部门计提，生产成本，制造费用等？
2023-04-25 17:25:16
maize老师：回复叶子这个一般不按部门分，一般直接做管理费用下面
2023-04-25 17:51:30
叶子：回复maize老师 当月没提能以后补提吗？在缴款时交多少提多少
2023-04-25 18:15:26
maize老师：回复叶子是的，按你们需要交的时候去计提
2023-04-25 18:37:50
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.93w
引用 @ kjxtcf 发表的提问：
老师，工会经费计提怎么做分录
借管理费用贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷，银行存款。
289楼
2023-04-25 17:27:00
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kjxtcf：回复郭老师 谢谢老师
2023-04-25 17:37:46
kjxtcf：回复郭老师 如果返还工会经费怎么做
2023-04-25 17:49:03
郭老师：回复kjxtcf不用客气的。
2023-04-25 18:06:20
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 左岸 发表的提问：
计提工资和社保费用，这个会计分录怎么做的啊？比如工资23473，社保2800（个人承担部分）怎么做会计分录？
计提工资，借：管理费用—工资 23473 贷：应付职工薪酬 23473 发放工资，借：应付职工薪酬 23473 贷：银行存款 20673 其他应付款—个人社保2800
290楼
2023-04-26 16:11:26
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 天使的缺点 发表的提问：
计提工资，发放工资，计提社保，银行扣款分录怎么做
借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-工资 -社保 借；应付职工薪酬-工资 -社保 贷；银行存款
291楼
2023-04-26 16:35:07
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 闫倩老师 发表的提问：
工程施工结转成本的话会计分录怎么做
借：主营业务成本贷：工程施工
292楼
2023-04-26 16:41:54
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 春华秋实 发表的提问：
老师好！事业单位工资，计提工资时代扣个人部分的分录怎么做？财务会计和预算会计的分录怎么做？
借：单位管理费用等 贷：应付工资 借：应付工资 贷：银行存款等 其他应交税 预算会计 借：事业支出 贷：资金结存～货币资金
293楼
2023-04-26 17:03:47
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.93w
引用 @ 实操学堂 发表的提问：
以前会计付工程款的时候，借：在建工程贷：银行存款，现在收到发票，我怎么做分录
你好，借应付账款贷在建工程 借在建工程 进项 贷应付帐款 这个没有完工吗？
294楼
2023-04-26 17:23:59
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实操学堂：回复郭老师 没有完工，付了款，开了一部分发票过来
2023-04-26 17:44:14
郭老师：回复实操学堂你好，发票到了多少？你充多少，暂估，然后再做发票。
2023-04-26 18:14:12
实操学堂：回复郭老师 后期付工程款，也都做借：在建工程，贷银行存款里？
2023-04-26 18:43:34
郭老师：回复实操学堂号对的是的，是这么做的。
2023-04-26 19:01:46
实操学堂：回复郭老师 发票目前收到了200多万，共付了400多万，还欠一半
2023-04-26 19:13:38
郭老师：回复实操学堂那继续做在建工程就可以的。
2023-04-26 19:39:13
实操学堂：回复郭老师 收到发票继续借应付账款贷在建工程 借在建工程 贷应付帐款 把他冲完，是吗？完工后，在建工程转固定资产
2023-04-26 19:51:21
郭老师：回复实操学堂对的是的，完工了之后你再转固定资产。
2023-04-26 20:15:38
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 蕾 发表的提问：
开出普通发票工程款，银行付款，会计分录怎么做合适呢？价税分离吧？
开了普通发票的工程款，银行付款，会计分录是： 借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 需要价税分离
295楼
2023-04-27 16:21:41
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ lvideal 发表的提问：
老师，印花税不做计提直接缴纳的会计分录怎么做 如果计提会计分录怎么做
直接缴纳的话，借：税金及附加，贷：银行存款 计提的话，借：税金及附加，贷：应缴税费—应缴印花税
296楼
2023-04-27 16:46:25
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汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 桃桃桃桃桃小妹???? 发表的提问：
施工单位收到部分工程款，应该怎么写会计分录？
你好，借 银行存款 贷 预收账款
297楼
2023-04-27 16:57:06
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桃桃桃桃桃小妹????：回复汪晨老师 预收款项的金额是写发票的总金额吗？就是要不要把增值税金额单独写出来呢？
2023-04-27 17:19:01
汪晨老师：回复桃桃桃桃桃小妹????你好，写价税合计金额。
2023-04-27 17:30:30
莉莉老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.07w
引用 @ 甜甜 发表的提问：
行政单位计提工会经费的会计分录怎么做啊
您好！行政单位计提工会经费会计分录， 机关、事业单位计提工会经费会计分录： 借：经费支出、行政（事业）支出、工资支出、计提工会经费， 贷：专项基金、工会经费
298楼
2023-04-27 17:16:34
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甜甜：回复莉莉老师 这个怎么写分录啊
2023-04-27 17:40:44
莉莉老师：回复甜甜您好，同学，抱歉，昨天没看到信息哈。
2023-04-27 17:54:48
甜甜：回复莉莉老师 没事，那应该怎么写分录了
2023-04-27 18:22:28
莉莉老师：回复甜甜您好，如果是通过申请采用授权支付方式： 借：零余额账户用款额度 贷：财政补助收入
2023-04-27 18:41:05
莉莉老师：回复甜甜你好，第一个和第二个支付凭证一样的哈。
2023-04-27 19:01:24
莉莉老师：回复甜甜您好，计提的话就是我说的之前那个分录哈。
2023-04-27 19:29:16
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ .sunshine 发表的提问：
工会经费需要计提吗？缴纳时会计分录怎么做
你好，这个是需要先计提，然后支付的 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-工会经费 借；应付职工薪酬-工会经费 贷；银行存款等科目
299楼
2023-04-27 17:23:59
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Supre 发表的提问：
计提工会经费的分录怎么做呢
计提时： 　　借：管理费用-工会经费 　　贷：应付职工薪酬-工会经费 　　缴纳时： 　　借：应付职工薪酬-工会经费 　　贷：银行存款 　　
300楼
2023-05-03 18:57:00
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Supre：回复maize老师 小规模企业有的有优惠政策，如果减免的话又怎么做呢？
2023-05-03 19:17:11
maize老师：回复Supre直接按减免之后去计提就可以
2023-05-03 19:32:12
Supre：回复maize老师 假如说一个月工会经费是180，计提时我就做计提时的，如果全部减免，一分钱不交，这笔分录又问呢做呢
2023-05-03 19:57:43
maize老师：回复Supre不做，实际交多少就做多少，没有交不做分录了
2023-05-03 20:26:10
Supre：回复maize老师 不用冲销吗
2023-05-03 20:50:20
maize老师：回复Supre你多做那个，就冲掉就可以，要是之前没有计提，那就不管就可以
2023-05-03 21:16:43
Supre：回复maize老师 季度交一次，我就交的时候做，不用计提是吗
2023-05-03 21:33:38
maize老师：回复Supre不需要交，那就不计提就可
2023-05-03 22:00:51
Supre：回复maize老师 老师我还有一个问题，一个新企业，第一个月账户没开，就只发生了一次发放工资的业务，月末的时候资产为0，负债和所有者权益相等，这个有影响吗
2023-05-03 22:16:42
maize老师：回复Supre不影响，这个没啥，按你们实际做就可以
2023-05-03 22:41:02
Supre：回复maize老师 哦哦，好的。我怕这样做的话后面的资产负债表就会有问题
2023-05-03 22:51:40
maize老师：回复Supre这个原则没事，就看你申报时候税局是不是设置别的要求，我看学员反馈各地不一样，一般是可以的
2023-05-03 23:04:52
Supre：回复maize老师 哦哦
2023-05-03 23:21:17
maize老师：回复Supre好，我这边先结束，我要去接手别的学员的问题了，
2023-05-03 23:43:07
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