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年终结转本年利润会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 菲菲 发表的提问：
结转未分配利润时，是在12月份结转吗？还是在1月份结转？如果本年利润在借方，会计分录： 借 利润分配（未分配利润） 贷 本年利润
你好，是12月份 是的
136楼
2023-02-13 19:36:02
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 岁禾 发表的提问：
每年12月份年末，出来结转损益的会计分录，是不是还必须结转本年度的未分配利润？把本年利润结平？
你好，是的，年末本年利润科目不能有余额，需要全部结转到利润分配——未分配利润
137楼
2023-02-13 19:50:58
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岁禾：回复邹老师 2017年8月购入的固定资产，一台30000元的车，是不是2017年9月开始计提折旧，也就是2017年一共计提4次折旧？
2023-02-13 20:10:53
邹老师：回复岁禾你好，是从9月份开始计提折旧，当年计提 9， 10， 11 ， 12月份，四个月的折旧
2023-02-13 20:33:21
岁禾：回复邹老师 检查错误的时候，发现17年总账中，本年利润科目为借方的10429.19，利润分配科目为贷方的1243305.87(是16年利润分配数1243305.87)
2023-02-13 20:48:00
岁禾：回复邹老师 是不是应该在17年12月份做一笔未分配利润的结转？借:利润分配_未分配利润 10429.19 贷:本年利润10429.19
2023-02-13 21:13:27
岁禾：回复邹老师 本年利润在借方，把他结转到贷方？
2023-02-13 21:42:46
邹老师：回复岁禾你好，你这个总账的本年利润借方是年底12月份的数据？
2023-02-13 22:02:36
岁禾：回复邹老师
2023-02-13 22:17:49
岁禾：回复邹老师 老师你看一下这个总账
2023-02-13 22:29:35
邹老师：回复岁禾你好，是的，是这样把本年利润结转到利润分配——未分配利润 借:利润分配_未分配利润 10429.19 贷:本年利润10429.19
2023-02-13 22:55:22
岁禾：回复邹老师
2023-02-13 23:21:58
岁禾：回复邹老师 还有这个明细账
2023-02-13 23:36:26
邹老师：回复岁禾你好，针对这个还有什么疑问吗
2023-02-13 23:52:04
岁禾：回复邹老师 哦哦，那就是这个账确实是有问题的对吗
2023-02-14 00:09:29
邹老师：回复岁禾你好，本年利润期末是不应当有余额的，应当把余额结转到利润分配——未分配利润才是的
2023-02-14 00:25:41
xuexiu0227
职称：从业
5.00
解题: 0.04w
引用 @ 现实的白羊 发表的提问：
做手工帐的话，每月月末结转本年利润，都有哪些会计分录啊
所有损益类科目都要结转到本年利润科目就好，一张凭证
138楼
2023-02-14 19:50:24
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现实的白羊：回复xuexiu0227 本年利润余额在借方说明亏损，做资产负债表时，为分配利润就该写成负数对吗，这样的话，它们之间，不需要有个结转利润分配的凭证吗？
2023-02-14 20:24:36
xuexiu0227：回复现实的白羊利润分配是年底才一次性结转的，不用每月结转
2023-02-14 20:46:35
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
月末结转本年利润的会计分录需要登记在明细账和总账上面吗？
您好！也是需要登记上去的。
139楼
2023-02-14 20:08:05
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ W是韦姐姐 发表的提问：
年终结转本年利润到未分配利润，本年利润是指科目余额表上的本年利润吗？
您好，是的 就是这个余额
140楼
2023-02-14 20:26:59
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W是韦姐姐：回复宸宸老师 年末除了结转这个还需要哪个？
2023-02-14 20:53:32
宸宸老师：回复W是韦姐姐您好，还需要做一笔 税后利润的10%计提法定盈余公积金的分录
2023-02-14 21:17:12
W是韦姐姐：回复宸宸老师 小企业也要？
2023-02-14 21:36:38
宸宸老师：回复W是韦姐姐您好，这个是不分企业的
2023-02-14 22:05:14
W是韦姐姐：回复宸宸老师 我是结转了12月的损益再做上面的分录，还是结转损益之前
2023-02-14 22:17:36
宸宸老师：回复W是韦姐姐您好，先做结转损益的分录
2023-02-14 22:36:59
老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 安然 发表的提问：
年终结束时，是不是要做一笔分录？把本年利润的金额 转至 利润分配—未分配利润 科目？
是的。必须做这个凭证
141楼
2023-02-15 19:22:09
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小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 85603874 发表的提问：
我给建筑施工单位做内账，都是记一些项目开支和费用都直接记在入工程施工成本里面，没有发生收入，现在年末了，本年利润还有借方余额，都是一些财务手续费，我不打算结转本年利润，直接调账到成本里面核算 现在怎么做会计分录？
您好，本年利润还是要结转的啊 您工程施工不结转就无需结转
142楼
2023-02-15 19:41:07
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85603874：回复小黎老师 那年末把本年利润结转到利润分配里面就只是发生的财务费用呀，影响报表吗？
2023-02-15 20:02:49
小黎老师：回复85603874你好，这个结转财务费用到本年利润是影响报表的
2023-02-15 20:26:45
85603874：回复小黎老师 那现在把财务费用直接转工程施工里面核算，怎么调账？这样就不要转本年利润不会影响报表了
2023-02-15 20:37:28
小黎老师：回复85603874您好，这个财务费用是没有理由转入工程施工的
2023-02-15 20:49:21
85603874：回复小黎老师 哦，那没有收入账，利润表是亏损的数字没关系吧？
2023-02-15 21:02:33
小黎老师：回复85603874你好，利润表亏损没有关系的
2023-02-15 21:17:30
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 闫杰 发表的提问：
结转本年利润的会计分录要不要根据丁字账户？
您好！您不太熟的时候可以用丁字账户，以后熟悉了，可以不用了。
143楼
2023-02-15 19:46:10
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闫杰：回复宋生老师 科目汇总表是在会计凭证做完后做还是在其他什么时候做？
2023-02-15 20:09:06
闫杰：回复宋生老师 结转本年利润的会计分录是根据科目汇总表上的收入和费用的数据做吗？
2023-02-15 20:30:26
闫杰：回复宋生老师 科目汇总表是不是根据每个月所有凭证填写的？
2023-02-15 20:49:43
闫杰：回复宋生老师 有人能回答我吗？
2023-02-15 21:03:57
宋生老师：回复闫杰您好！是在凭证做完之后填写的。
2023-02-15 21:20:11
闫杰：回复宋生老师 每个月月底结转成本 费用的会计分录上的数据要不要填在科目汇总表上？
2023-02-15 21:40:53
宋生老师：回复闫杰您好！一般要填在汇总表上。
2023-02-15 21:58:15
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 震动的小熊猫 发表的提问：
财务费用结转本年利润的会计分录
财务费用科目的核算规则是：发生的财务费用，借记财务费用，贷记相关对应科目;发生的应冲减财务费用的利息收入、汇兑收益，则借记相关对应科目，贷记财务费用；期末应将本科目的余额转入“本年利润”科目。 结转分录为： 借：本年利润 贷：财务费用
144楼
2023-02-15 19:54:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 暖洋i 发表的提问：
损益类账户结转本年利润会计分录
借；主营业务收入等科目 贷；本年利润 借；本年利润 贷；管理费用等科目
145楼
2023-02-15 19:59:59
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 喜悦的海燕 发表的提问：
如果17年本年利润没有结转到未分配利润，18年1月补结转的，还计提了盈余公积，请问会对本年的利润有影响吗？补结转的分录设计到以前年度损益吗？我的分录是这样写的：借 本年利润贷：利润分配-未分配利润
你好，对本年利润没影响，不涉及以前年度损益调整
146楼
2023-02-19 20:28:16
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 卓小月? 发表的提问：
年度终了，本年利润是不是要结转到未分配利润？不结转可以吗
您好，是必须要结转到未分配利润里面的
147楼
2023-02-19 20:33:30
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 乐 发表的提问：
年终结账，金蝶软件结转本年利润这笔分录对报表有什么影响？
你好 不影响报表数据 的 
148楼
2023-02-19 20:50:07
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乐：回复玲老师 那做这笔分录的意义是什么
2023-02-19 21:14:50
玲老师：回复乐你好 结转本年的利润  
2023-02-19 21:38:45
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 冰 发表的提问：
用友T3做账，年终结转本年利润到利润分配是要自己直接手动录分录是吗？还是怎么操作可以自动结转？
可以自动结转的。
149楼
2023-02-19 21:11:55
全部回复
冰：回复罗老师 怎么自动结转呢？能指导一下吗?
2023-02-19 22:02:14
罗老师：回复冰具体你咨询下用友软件的客服。
2023-02-19 22:22:00
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 美好的玫瑰 发表的提问：
某公司所得税率25％，本年实现净利润400 000元。年终，按净利润的10％，20％的比例提取法定盈余公积金，向投资人分配现金股利。 求：结转净利润和年终有关利润分配的会计分录
您好 借：本年利润 400 000 贷：利润分配-未分配利润 400 000 借：利润分配-计提法定盈余公积 400000*0.1=40000 借；利润分配-应付现金股利 400000*0.2=80000 贷：盈余公积-法定盈余公积 40000 贷：应付股利80000
150楼
2023-02-19 21:39:00
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