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在电子商务公司做会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 兰兰 发表的提问：
老师，母公司给子公司转入的钱用于日常开支的，这比款项怎么做分录
你好，是站在母公司还是子公司角度做分录呢？
226楼
2023-03-22 17:33:21
全部回复
兰兰：回复邹老师 是在子公司这边
2023-03-22 17:58:43
邹老师：回复兰兰你好，借；银行存款，贷；其他应付款
2023-03-22 18:12:46
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ Fly 发表的提问：
全资子公司取得母公司土地怎么做分录？
借：无形资产 应交税费（有专票的话） 贷：银行存款/营业外收入（无偿取得的话）
227楼
2023-03-22 17:38:35
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 学堂用户zippsj 发表的提问：
母公司帮子公司代缴工资怎么做分录？
你好，母公司帮子公司代缴工资，是站在哪个公司的角度做分录呢？
228楼
2023-03-22 18:05:20
全部回复
学堂用户zippsj：回复邹老师 母公司的角度
2023-03-22 18:19:11
邹老师：回复学堂用户zippsj你好 借：其他应收款，贷：银行存款 
2023-03-22 18:37:37
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 郑美 发表的提问：
当存在母公司代子公司收取货款时，母公司和子公司应当如何做分录？各附什么作为附件？
你好 母公司 借：银行存款 贷：其他应付款-子公司 子公司 借：其他应收款-母公司 贷：应收账款 附件：双方签订一个委托收款函，作为附件
229楼
2023-03-22 18:24:49
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答疑-黄老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.88
解题: 0.14w
引用 @ 星旭可可 发表的提问：
公司是跨境电商，保境仓内的产品作为公司福利要怎么做账，会计分录怎么做
外购商品作为职工福利的增值税进项税额不得抵扣，但是不视同销售，增值税应该做转出处理，相关分录如下： (1)商品购入时： 借：库存商品 应交税费(应交增值税--进项税额) 贷：现金或银行存款 (2)发放福利时： 借：应付职工薪酬或管理费用 贷：库存商品 应交税费(应交增值税--进项税额转出)
230楼
2023-03-22 18:50:59
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星旭可可：回复答疑-黄老师 我们是小规模纳税人的话应交税费这个就不用了吧
2023-03-22 19:24:29
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 半夏 发表的提问：
劳务派遣公司员工住宿水电费怎么做会计分录
您好 借：管理费用-福利费 贷：应付职工薪酬-福利费 借：应付职工薪酬-福利费 贷：银行存款等
231楼
2023-03-27 18:58:51
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半夏：回复bamboo老师 没有开到发票呢？
2023-03-27 19:25:48
bamboo老师：回复半夏没有开到发票的话 所得税前不能扣除
2023-03-27 19:46:42
黄老师-阿顶
职称：,中级会计师,税务师
4.95
解题: 0.17w
引用 @ 琪琪 发表的提问：
物业公司代收代付电费，代收和代付时会计分录是如何做的？
收款时 借：银行存款 贷：其他应付款 付款时 借：其他应付款 贷：银行存款
232楼
2023-03-27 19:03:51
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琪琪：回复黄老师-阿顶 可不可以代收时入收入，代付时入成本呢
2023-03-27 19:25:18
黄老师-阿顶：回复琪琪不行，这个不是你们公司的收入，也不是成本
2023-03-27 19:52:58
琪琪：回复黄老师-阿顶 那代收时也计销项税，代付时得到电局开的专票，也可以进项税抵扣把
2023-03-27 20:17:52
黄老师-阿顶：回复琪琪问题是你们公司的经营范围没有这个业务呀
2023-03-27 20:40:30
琪琪：回复黄老师-阿顶 有物业管理服务这个经营范围
2023-03-27 20:53:41
黄老师-阿顶：回复琪琪但是，你们不买卖电力呀
2023-03-27 21:16:58
琪琪：回复黄老师-阿顶 营业执照没有这个买卖电的范围，但实际中我们要从供电局买电，月末也会分摊出去用我们电的钱
2023-03-27 21:41:00
黄老师-阿顶：回复琪琪我说的意思是你们不能销售电力
2023-03-27 22:06:24
琪琪：回复黄老师-阿顶 额嗯，那就只能是代收代付，入其他应付款，如果入收入和成本就相当于我们销售电了
2023-03-27 22:16:42
琪琪：回复黄老师-阿顶 那老师意思是代收代付时，入其他应付款科目也不计销项税和抵扣进项税？
2023-03-27 22:31:18
琪琪：回复黄老师-阿顶 但是我们分摊给别人电费时，我们要给对方开专票，这样我们不就交销项税了么
2023-03-27 22:55:17
琪琪：回复黄老师-阿顶 实质是不销售电，但我们给供电局买电时比如是0.32，分摊给别人是按0.52分摊，这样我们不就赚取差价了么
2023-03-27 23:14:48
黄老师-阿顶：回复琪琪账上不要显示赚取差价，你们代收代付的部分登记清楚做账就好了。
2023-03-27 23:43:52
琪琪：回复黄老师-阿顶 嗯呢，那这样的话代收时开给客户发票时我们得计销项税
2023-03-28 00:13:37
黄老师-阿顶：回复琪琪代收代付就不用开发票
2023-03-28 00:28:28
琪琪：回复黄老师-阿顶 但由于金额比较大，分摊给别人的客户人家要发票呢
2023-03-28 00:54:49
琪琪：回复黄老师-阿顶 老师意思是代收时不计销项税，我们物业公司拿到供电局开的发票也不抵扣进项税吗
2023-03-28 01:19:34
黄老师-阿顶：回复琪琪属于代收的那部分抵扣后作进项转出
2023-03-28 01:48:38
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 醉熏的玫瑰 发表的提问：
我在装修店铺，想开一家公司，我现在有一家商贸公司，我想注册一家电子商务公司，请问老师这俩个公司区别在哪里？电子商务公司能做线下销售和参与政府采购招标吗？
你好同学，电子商务主要是网络交易，商贸是面授交易，区别不大的同学建议电子 商务，这个流程一些
233楼
2023-03-27 19:14:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
商务咨询公司购买皮具怎么做会计分录的
借；管理费用-福利费等明细 贷；应付职工薪酬或库存现金等科目
234楼
2023-03-28 17:43:33
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.83w
引用 @ 郑丽 发表的提问：
子公司做股权激励，股份支付的会计分录应该在母公司层面还是子公司层面？
同学你好 子公司,由于确认股权激励费用的时候,记了管理费用 但是,股权激励的股票并不是子公司的,而是母公司的。
235楼
2023-03-28 17:52:46
全部回复
郑丽：回复朴老师 可是审计让我做在子公司
2023-03-28 18:15:53
朴老师：回复郑丽那你就听子公司的吧
2023-03-28 18:44:58
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 钱碧 发表的提问：
老师你好：请问一下把子公司的利润转到总公司怎么做分录呢？
借，应付股利 贷，银行存款 借，利润分配 贷，应付股利
236楼
2023-03-28 18:08:19
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ yyyy123456 发表的提问：
子公司新建账套，母公司转2000元到账户上做期初余额，这笔怎么做分录
你好，借；银行存款，贷；其他应付款
237楼
2023-03-28 18:33:35
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 2463024587 发表的提问：
母公司收到代缴子公司的还款时母公司应该怎么做分录
你好 借；银行存款 贷；其他应付款
238楼
2023-03-28 18:44:59
全部回复
2463024587：回复邹老师 请问收入现金存入银行怎么做分录
2023-03-28 19:10:05
邹老师：回复2463024587借；库存现金 贷；主营业务收入 应交税费 借；银行存款 贷；库存现金
2023-03-28 19:21:23
2463024587：回复邹老师 应交税费怎么算啊 主营业务收入44500那应交税费是多少
2023-03-28 19:45:43
邹老师：回复2463024587你好，是含税金额/（1+税率）*税率计算应交税费
2023-03-28 20:07:18
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.83w
引用 @ 木子丽 发表的提问：
我们子公司收到母公司公车转给我们，子公司不用付钱，子公司怎么做分录
同学你好 收到母公司公车？免费送车？
239楼
2023-03-29 18:23:02
全部回复
木子丽：回复朴老师 只是过户到我们公司名下，不用我们付钱的
2023-03-29 18:39:29
朴老师：回复木子丽那就 借固定资产 贷营业外收入
2023-03-29 19:06:51
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 畅快的白开水 发表的提问：
你好 子公司股东50万元股份已51万元转让母公司 怎么做分录呢
你好，是站在哪个公司角度做分录？
240楼
2023-03-29 18:44:09
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