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购税控机全额抵税会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 左岸 发表的提问：
税控盘全额抵扣后，所得税要交吗，会计分录怎么做
你好，如果账面有利润就需要缴纳企业所得税的 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
46楼
2022-12-24 21:35:59
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ Danni 发表的提问：
购买税控盘440，可以全额抵扣，当月买当月不抵扣，下月才抵扣的会计分录该怎么做？
你好，抵扣的时候 借 应交税费-应交增值税(减免税款)贷 管理费用
47楼
2022-12-25 21:12:27
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Danni：回复紫藤老师 你好，我购买时，借:管理费用440 贷：银行存款440
2022-12-25 21:28:02
Danni：回复紫藤老师 不是说，抵扣时一般管理费用不放在贷方的吗
2022-12-25 21:41:57
紫藤老师：回复Danni可以在贷方 借 应交税费-应交增值税(减免税款)贷 管理费用
2022-12-25 22:03:52
Danni：回复紫藤老师 老师，如果这样做对吗？ 抵扣的时候 借 应交税费-应交增值税(减免税款)440贷 管理费用-440
2022-12-25 22:29:06
紫藤老师：回复Danni的 借 应交税费-应交增值税(减免税款)440贷 管理费用440
2022-12-25 22:52:55
Danni：回复紫藤老师 好的，谢谢
2022-12-25 23:22:06
紫藤老师：回复Danni不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！
2022-12-25 23:40:01
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
增值税税控系统全额抵扣增值税，怎么做会计分录呢?
借：应交增值税 贷：营业外收入
48楼
2022-12-25 21:26:14
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 675035516 发表的提问：
税控维护费可以全额抵扣，那会计分录怎么做？？？
你好，是小规模还是一般纳税人？
49楼
2022-12-25 21:32:59
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675035516：回复邹老师 小规模的
2022-12-25 21:47:40
邹老师：回复675035516你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
2022-12-25 22:00:25
675035516：回复邹老师 好的，谢谢老师
2022-12-25 22:12:30
邹老师：回复675035516不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-25 22:38:53
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ h.yan 发表的提问：
税控技术维护费全额抵扣会计分录该怎么做？
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
50楼
2022-12-26 20:57:27
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 无聊的金鱼 发表的提问：
购买金税盘全额抵扣会计分录
　借：管理费用 　　　　贷：银行存款/现金 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 借：管理费用 负数
51楼
2022-12-26 21:11:44
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 風輕雲淡 发表的提问：
一般纳税人购买的税控盘合计820元，全额抵扣怎样做会计分录？还用认证发票么
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。 不需要认证
52楼
2022-12-26 21:20:28
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金子老师
职称：中级会计师,注册税务师
4.99
解题: 0.46w
引用 @ 秒冰 发表的提问：
购税控盘280元全额抵扣的分录怎么写？
您好，学员，分录如下： 1、一般纳税人 ①.购入专用设备时; 借：管理费用(价税合计额) 贷：银行存款/库存现金/应付账款 抵减增值税应纳税额时; 借：应交税费—应交增值税(抵减税款) 贷：管理费用
53楼
2022-12-26 21:32:59
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 樱桃小丸子 发表的提问：
老师，防伪税控费可以全额抵扣，会计分录怎么写？
你好，借管理费用――办公费 贷银行存款，然后借应交税费――应交增值税――减免税额 借管理费用（红字）
54楼
2022-12-27 20:27:56
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 妩媚的黑裤 发表的提问：
税控盘服务费280元全额抵扣的会计分录怎么做？
交费时 ： 借：管理费用 贷：现金(或银行存款) 抵税时： 借：应交税费-应交增值税费(减免税额) 贷：管理费用
55楼
2022-12-27 20:57:02
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
税控盘服务费全额抵减的会计分录应该是什么
你好，是小规模还是一般纳税人？
56楼
2022-12-27 21:11:26
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会计学堂辅导老师：回复邹老师 一般纳税人
2022-12-27 21:23:01
邹老师：回复会计学堂辅导老师你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
2022-12-27 21:42:32
会计学堂辅导老师：回复邹老师 也就是说这笔款项最后是不结转到费用科目里的是吧
2022-12-27 21:59:05
邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，减免的时候是冲销管理费用
2022-12-27 22:13:06
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 阳光 发表的提问：
防伪税控技术服务费280元全额抵减的会计分录？
借：管理费用 贷：库存现金 借：应交税费--应交增值税（税款减免） 贷：管理费用 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有疑问，欢迎您继续提问。
57楼
2022-12-27 21:19:49
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阳光：回复张艳老师 月末：应交税费--应交增值税（税款减免）怎么做？
2022-12-27 21:50:21
张艳老师：回复阳光不用管，正常计算是否缴纳增值税就可以。如果缴纳增值税，做一笔 借：应交税费--应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费--未交增值税
2022-12-27 22:11:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 阳光 发表的提问：
小规模防伪税控服务费全额抵扣会计分录和一般纳税人会计分录分别怎么做
你好 小规模 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。 一般纳税人 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
58楼
2022-12-27 21:29:59
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答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 迪恩 发表的提问：
那个税控服务费要全额抵扣，会计分录怎样做啊
购买借管理费用贷银存‘ 抵扣借应交税费－应交增值税（减免税款）借管理费用负数
59楼
2022-12-28 20:54:40
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 从容的星星 发表的提问：
防伪税控技术维护费全额抵扣会计分录怎么做?
您好 1.支付的时候 借：管理费用 贷：库存现金 2.抵扣的时候 借：应交税费——应交增值税（税款减免） 借方负数：管理费用
60楼
2022-12-28 21:15:32
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