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购税控机全额抵税会计分录
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 鱼儿 发表的提问：
一般纳税人，购买控盘和抵扣时的会计分录是？
购买税控盘 借：管理费用——办公费 贷：库存现金 抵扣时 借：应交税费——应交增值税（减免税费） 贷：营业外收入——减免税费
286楼
2023-04-27 16:52:44
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鱼儿：回复李爱文老师 借:应交税金/应交增值税/减免税 贷:现金 借:应交税金/应交增值税/销项税 贷:应交税金/应交增值税/减免税 那个这种做法对吗？
2023-04-27 17:10:20
李爱文老师：回复鱼儿上述做法不对，最终拿现金付款，还增加了销项税
2023-04-27 17:29:31
鱼儿：回复李爱文老师 好的！谢谢老师！
2023-04-27 17:54:37
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 幽兰 发表的提问：
税控设备维护费全额抵减怎样做分录
你好，借应交税费应交增值税减免税款贷管理费用
287楼
2023-04-27 17:02:45
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幽兰：回复小黎老师 贷方不是营业外收入而且管理费用吗老师
2023-04-27 17:26:05
小黎老师：回复幽兰你好，两个科目都可以，一般冲管理费用
2023-04-27 17:41:54
幽兰：回复小黎老师 管理费用贷方还是借方负数老师？
2023-04-27 17:51:54
小黎老师：回复幽兰你好，这两个科目都是贷方
2023-04-27 18:08:31
小黎老师：回复幽兰你好，说错了，管理费用是借方红字
2023-04-27 18:33:57
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 年轻的玫瑰 发表的提问：
税控盘费用440全额抵扣的分录怎么做
借：管理费用  贷：银行存款   借：应交税费-应交增值税（减免税款）  贷：管理费用
288楼
2023-04-27 17:16:36
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年轻的玫瑰：回复东老师 还需要结转吗，减免税款这个科目是否应该有余额
2023-04-27 17:40:56
东老师：回复年轻的玫瑰如果你没有抵扣的话是有余额的
2023-04-27 18:00:50
年轻的玫瑰：回复东老师 税控盘是不用抵扣的呢，直接填附表四的嘛
2023-04-27 18:16:39
年轻的玫瑰：回复东老师 那不是到年末一直挂着余额？
2023-04-27 18:32:00
东老师：回复年轻的玫瑰对，直接填写表格就可以了。
2023-04-27 19:00:23
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.83w
引用 @ 落落 发表的提问：
小规模纳税人购买税控收款机，取得的普通发票，小规模纳税人能否抵扣？如果可以抵扣，是全额抵扣？还是按照13%的税率抵扣税额部分呢？ 一般纳税人购买税控设备支付的费用，取得专票是可能从应纳税额中全额抵减的，那取得的是普通发票呢？是全额抵减还是需要价税分离抵扣税额呢？
可以的，可以全额抵扣的哦，都是可以全额抵扣的
289楼
2023-04-27 17:44:59
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落落：回复朴老师 请问，此题第一问，购买的税控收款机，为何要做价税分离？
2023-04-27 18:03:32
朴老师：回复落落这个是不用价税分离的
2023-04-27 18:24:02
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 云淡风轻（紫玥儿） 发表的提问：
购买金税盘和技术服务费全额抵扣的会计分录怎么做
借管理费用――办公费 贷银行存款 然后借应交税费――应交增值税――减免税额 借管理费用红字金额
290楼
2023-05-03 18:05:05
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 莫 发表的提问：
税控盘全额抵扣增值税的分录应该怎么写
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
291楼
2023-05-03 18:12:50
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答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 太阳 发表的提问：
购买税控盘分录怎么做？税控盘，增值税全额低减分了怎么做？
借管理费用贷库存现金 借应交税费-应交增值税（减免税款）借管理费用-负数
292楼
2023-05-03 18:32:35
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 佘小会计 发表的提问：
税控盘服务费可以直接计入进项税额全额抵扣么？分录怎能做啊
你好，税控盘服务费全额抵扣分录： 借：管理费用 贷：库存现金 全额抵减增值税时， 借：应交税费-应交增值税（减免税款） 贷：管理费用
293楼
2023-05-03 18:53:45
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 默默的玉米 发表的提问：
购入金税盘和缴纳维护费，只有维护费才能全额抵扣吗？购入设备的金额能全额抵扣吗？ 维护费的会计分录和抵扣时的分录，分别是什么
您好 购入金税盘和缴纳维护费 税盘跟维护费都可以全额抵扣 借：管理费用-办公费 贷：银行存款 借：应交税费-应交增值税-减免税费 借方红字 借：管理费用-办公费 借蓝字
294楼
2023-05-03 19:18:00
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默默的玉米：回复bamboo老师 单位季报，这笔抵扣分录，是写在3月份吗？费用是在1月份产生的。附加税也可以3月的时候，全部计提在3月吗
2023-05-03 19:38:40
bamboo老师：回复默默的玉米是的 季报的话 3月份写抵减分录就好了 附加税可以三月份计提
2023-05-03 20:02:39
默默的玉米：回复bamboo老师 分录，为什么是借方红字，我做的是借应交增值税蓝字，贷管理费用红字，对吗？
2023-05-03 20:22:41
bamboo老师：回复默默的玉米这样贷管理费用红字的话 软件结转的管理费用 可能会结转不到
2023-05-03 20:50:00
默默的玉米：回复bamboo老师 借方红字什么意思啊。不应该是就直接在借方篮字吗
2023-05-03 21:10:43
bamboo老师：回复默默的玉米就是冲减发生的管理费用
2023-05-03 21:23:39
小陈
职称：初级会计师,中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.06w
引用 @ 花開成景 发表的提问：
初次购买税控盘的会计分录及抵扣时的做法
会计分录：借管理费用-办公费 贷银行存款/现金 减免：借：应交税金-减免税金 贷：管理费用-办公费
295楼
2023-05-04 16:50:16
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 渠 发表的提问：
税控机计入管理费用但是要全额抵扣计入什么科目
应交税费-应交增值税-减免税额
296楼
2023-05-04 17:01:15
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晓宇老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 0.89w
引用 @ 活在当下、 发表的提问：
老师 购买税控盘640 可抵减280 会计分录怎么做
您好，同学，税控盘和服务费都是可以抵减的。分录如下： 购买时 借：管理费用 920 贷：银行存款 920 抵减时： 借：应交税费——应交增值税（减免税款）920 借：管理费用 （红字）920
297楼
2023-05-04 17:26:20
全部回复
活在当下、：回复晓宇老师 老师 是购买640 可抵减280。。这个该怎么做会计分录呢
2023-05-04 17:59:01
晓宇老师：回复活在当下、购买时 借：管理费用 640 贷：银行存款 640 抵减时： 借：应交税费——应交增值税（减免税款）280 借：管理费用 （红字）280
2023-05-04 18:22:29
活在当下、：回复晓宇老师 老师 红字是什么意思？负数吗
2023-05-04 18:48:00
晓宇老师：回复活在当下、对，您的理解正确，就是负数的意思。
2023-05-04 18:58:13
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 王伟 发表的提问：
税控盘维护费全额抵扣的分录怎么记？
借：管理费用 贷：现金/银行存款 同时： 借：应交税费——应交增值税（减免税款） 贷：管理费用 祝您工作顺利
298楼
2023-05-04 17:32:59
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 慢半拍 发表的提问：
老师，购买税控盘和抵减税控盘税额怎么做分录
借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费—应交增值税—减免税 贷：管理费用
299楼
2023-05-07 19:22:51
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慢半拍：回复辜老师 老师，餐饮费开的发票，怎么区分入账到业务招待费、员工福利费、差旅费？
2023-05-07 19:50:05
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ kj_II3AaTxJBejo 发表的提问：
增值税税控技术费全额抵扣增值税的分录怎样做？
借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费--应交增值税（减免税款） 贷：营业外收入
300楼
2023-05-07 19:35:59
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kj_II3AaTxJBejo：回复张艳老师 请教老师，为什么贷营业外收入呢？这样会交所得税吗？
2023-05-07 20:02:58
张艳老师：回复kj_II3AaTxJBejo你变卖固定资产，需要给对方开增值税发票，取得收入当然也得交所得税了
2023-05-07 20:27:06
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