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年度终了会计账簿移交表格
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 热茶 发表的提问：
老师你好，我公司是手工帐，有账簿的，没有会计软件，但是我一直也有分类登记excel表，明年我可以只登记excel吗，到了年底再分类打出来做账簿，这样行吗
你好 可以的 你到时分类打印存档
196楼
2023-03-14 18:06:29
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 金池? 发表的提问：
半年度财务报告 保管10年吗？账簿 凭证是30年？会计档案保存和销毁清册是永久保管？
根据《会计档案管理办法》的有关规定，企业会计档案保管期限如下： 一、会计凭证 1、原始凭证：15年 2、记账凭证：15年 3、汇总凭证：15年 二、会计账簿 1、总分类账：15年 2、明细分类账：15年 3、现金、银行存款日记账：25年 4、其他日记账：15年 5、固定资产卡片：固定资产报废清理后5年 6、辅助账簿：15年 三、财务报告 1、月、季度财务报告：3年 2、年度财务报告：永久 四：其他 1、会计移交清册：15年 2、会计档案保管清册：永久 3、会计档案销毁清册：永久 4、银行余额调节表：5年 5、银行对账单：5年 值得注意的是，根据《税收征收管理法》的规定：账簿、记账凭证、报表、完税凭证、发票、出口凭证以及其他有关涉税资料的保管期限。除另有规定以外，应当保存10年。
197楼
2023-03-14 18:21:08
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ Sunny Smile 发表的提问：
财务软件年终打印账簿时，可以正反两面打印吗？
您好，可以的，设置一下就行。您是什么软件啊？
198楼
2023-03-14 18:45:44
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Sunny Smile：回复王雁鸣老师 速达3000
2023-03-14 19:28:56
王雁鸣老师：回复Sunny Smile您好，速达软件里设置不了，只能是总账打印一半之后把纸张都拿出来，反过来放，再打印剩下的一半，具体您再咨询一下软件供应商服务人员吧，谢谢。
2023-03-14 19:56:21
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 李文良 发表的提问：
从外账会计那里移交会计资料和账本，交接工作应该注意什么？
1、账表都齐全，数据准确 2、各项申报表的留底数据 3、往来账的明细 4、各项企业证照资料
199楼
2023-03-14 19:08:59
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Kim
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.29w
引用 @ 会计人 发表的提问：
之前的会计没有做账，交不出凭证账簿之类，已经好几年了。怎么往下登账呢，没有那么多年的数据了，现在如何做账呢
那就整理一个期初数出来
200楼
2023-03-15 17:35:12
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会计人：回复Kim 18年我开始接的，单位业务已取消收费，没有收入，也停业，停歇了。现在账户只产生收付职工生活区的水电费，每个季度产生一点活期利息而已。。。是要从我开始接的数做期初数吗
2023-03-15 17:54:13
Kim：回复会计人那就18年初开始可以啊
2023-03-15 18:21:27
会计人：回复Kim 要18年1月发生的，拿来做期初数？还是18年1月登账时，期初数为0。登本期发生额而已呢？
2023-03-15 18:36:52
Kim：回复会计人那当然不能期初为0啊，你要整理出期初数
2023-03-15 18:52:00
会计人：回复Kim 18年之前的，乱七八槽的。。。如何整呢
2023-03-15 19:16:08
会计人：回复Kim 14年会计没有移交凭证账簿。。没有14年的科目余额表。是没法补了之前的凭证账簿了。。。15年该怎么往下接呢
2023-03-15 19:32:33
Kim：回复会计人不用了，你就按你现在实际整理一个18年的期初数好了
2023-03-15 19:50:06
会计人：回复Kim 重新编制17年凭证，登账的时候不也是要16年的期末数吗
2023-03-15 20:12:30
Kim：回复会计人那当然需要的，你上面的问题是你从18年接手的啊，之前的你不清楚，所以我就说你整理一个18年的期初数
2023-03-15 20:31:34
会计人：回复Kim 18年之前的，做账都不对的，，，不知道有什么好办法可以整理出来
2023-03-15 21:01:18
Kim：回复会计人不正确，那你就要知道原始单据附件
2023-03-15 21:31:12
会计人：回复Kim 到零几年都有问题，那怎么办，这要整理到什么时候
2023-03-15 21:55:32
Kim：回复会计人所以我建议你按实际整理一个18年的期初余额
2023-03-15 22:11:01
会计人：回复Kim 0几年到17年做的账都不对，出的报表有问题，，，怎么整
2023-03-15 22:39:30
Kim：回复会计人整理账户余额，然后对清楚往来，库存等等
2023-03-15 23:03:08
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 会计人生 发表的提问：
老师你好，内账建账，需要买账簿吗 ？电子表格可以吗
你好，个人建议是用账簿登记。 有的单位实际工作中会通过电子表格登记
201楼
2023-03-15 17:50:47
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会计人生：回复邹老师 如果用财务软件，是不是就不需要账簿了
2023-03-15 18:04:26
邹老师：回复会计人生你好，财务软件做账，就不需要账簿了
2023-03-15 18:17:43
郑裕期
职称：注册会计师
4.99
解题: 0.2w
引用 @ 尊敬的康乃馨 发表的提问：
()是会计信息的具体表现形式。 A会计凭证 B会计账簿 C会计报表 D其他会计资料
会计报表是会计信息的具体表现形式
202楼
2023-03-15 18:20:14
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 幸福、Love 发表的提问：
请问老师，税务局退回上一年度账簿印花税20元应该怎么做会计分录
您好，您当时是做的分录 借：税金及附加 贷：银行存款 嘛
203楼
2023-03-15 18:47:11
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幸福、Love：回复宸宸老师 计提税金及附加，借:税金及附加贷:应交税金-印花税
2023-03-15 19:14:39
宸宸老师：回复幸福、Love您好，后面还有一笔分录 借：应交税金-印花税 贷：银行存款 对嘛？ 那您现在做分录 借：银行存款 贷：税金及附加 、 【提示，印花税不需要计提，缴纳的时候直接做分录 借：税金及附加 贷：银行存款】
2023-03-15 19:41:10
幸福、Love：回复宸宸老师 请问，上一年度的，今年退回是不要做以前年度损益调整
2023-03-15 20:02:03
宸宸老师：回复幸福、Love您好，是上一年度的应该通过以前年度损益调整科目的。但是您这个只是20元钱，个人建议没必要那么麻烦
2023-03-15 20:32:03
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 霄慧 发表的提问：
（2）当年形成的会计档案，在会计年度终了后，可由单位会计管理机构临时保管1年，再移交单位档案管理机构保管。 （3）因工作需要确需推迟移交的，应当经单位档案管理机构同意，但单位会计管理机构临时保管会计档案最长不超过3年，以上两条会计管理机构，单位档案管理机构，是指内部的吗，还是这些机构是外面的，管理这些东西要放到外面这些机构去。
你好同学（2）对的 （3）对的同学 必须保管一年后才可以上交，最多保管三年必须上交的意思，都是一个单位，其它机构管理是指办公室不是财务科
204楼
2023-03-15 19:08:59
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霄慧：回复何江何老师 这些是本公司，还是外面，我是不理解是内部的，还是外部的
2023-03-15 19:37:32
何江何老师：回复霄慧同学这个都是本公司的，你们的凭证永远不可以给外边的人。
2023-03-15 19:54:44
婷婷老师
职称：,税务师,中级会计师
4.90
解题: 0.02w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
税局通知我们要这些表格，但是是上个月刚来的，之前公司没有会计，也没有做账，交税 这个我要根据什么填写呢？
那你就得把这些年收入成本都统一找出来，然后进行核算
205楼
2023-03-19 20:33:22
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 踏雪寻梅 发表的提问：
以前年度计提的坏账要通过以前年度瞬移调整冲销吗
坏账准备是按账龄计提的，每年末都会按现有的账龄重新测算需要计提或冲销的坏账，直接确认当期资产减值损失，不需要调整以前年度
206楼
2023-03-19 20:49:58
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易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 幽默的书包 发表的提问：
()是会计信息的具体表现形式。 A会计凭证 B会计账簿 C会计报表 D其他会计资料
您好，这个答案选项是C
207楼
2023-03-19 21:07:41
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田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 随然 发表的提问：
商业会计年终结算-业务15.1：财会部预收广州花都大润发预付的货款58000元，同日，又预收到广州苏宁电器有限公司的货款420000元，以上货款均通过银行进账，为什么答案是应收账款呢？
这应该是原来这两个客已挂有应收账款了，现在虽然是预收，但一般来说一个客户只挂一个科目比较好，对往来能一目了然
208楼
2023-03-19 21:29:59
全部回复
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 梦幻天空》 发表的提问：
请问年度终了新建账套吗？
你好，账套还是同样的账套，你年度终了结账，然后计下一年账即可。
209楼
2023-03-20 18:39:33
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梦幻天空》：回复汪晨老师 那什么情况新建账套？
2023-03-20 18:51:31
汪晨老师：回复梦幻天空》你好，一个公司开始建账时。
2023-03-20 19:20:06
梦幻天空》：回复汪晨老师 就是说一个账套能使用好多年？
2023-03-20 19:40:10
汪晨老师：回复梦幻天空》你好，是的，是这个意思的。
2023-03-20 20:06:53
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 紫嫣 发表的提问：
年报是41张表格都要申报吗？项目三年为启动的话，房地产项目可以勾选填值年报报表吗？印花税是每年交五元一本的账簿费，还需要交许可证照5元吗？
您好，印花税是每年交五元一本的账簿费，要交许可证照5元。“年报是41张表格都要申报吗？项目三年为启动的话，房地产项目可以勾选填值年报报表吗？”这句话我没有完全理解，麻烦您再详细描述一下，谢谢。
210楼
2023-03-20 18:57:52
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紫嫣：回复王雁鸣老师 企业年报的41张表格全部都有填写吗？还是可以勾选？
2023-03-20 19:15:44
王雁鸣老师：回复紫嫣您好，不用全部填写，可以勾选的。
2023-03-20 19:28:04
紫嫣：回复王雁鸣老师 印花税每年交账簿跟许可证照没有其他的了吧？想到企业年报我就好紧张，那么多表格怎么办呀？招待费的话是按60%扣除吗？之前那个会计我看她去年的申报直接按利润表上填写的，没有调整，公司一直处于亏损，项目未启动，三年了。不知道可不可以直接填，不用调增。
2023-03-20 19:40:56
王雁鸣老师：回复紫嫣您好，印花税还有实收资本的，签订的合同的。年报的报表慢慢填写，不用怕，这次填写过了，下次就容易了。招待费的话是按60%和收入的0.5%计算出来的哪个小按哪个扣。如果有超过扣除标准的，最好还是调整一下。
2023-03-20 20:07:16
紫嫣：回复王雁鸣老师 跟其他公司签订合同就要交印花税吗？购买材料的合同也要交印花税吗？除了招待费调整还要调整哪个呢？没有收入就按招待费的百分之60扣除，超过的部分就纳税调增吗？
2023-03-20 20:21:44
王雁鸣老师：回复紫嫣您好，是的，跟其他公司签订合同就要交印花税。购买材料的合同也要交印花税。除了招待费调整还要调整宣传费，公益捐赠，罚款等。没有收入招待费全部不能税前扣除的。
2023-03-20 20:44:57
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