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年度终了会计账簿移交表格
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方老师
职称:中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 雅琴 发表的提问:
年度终了应交税费科目怎样做平凭证,结转到下一年度呢
你好,你们是一般纳税人吗,你是指应交税费-应交增值税下的科目吗
286楼
2023-05-03 18:40:32
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雅琴:回复方老师 是的,年度终了这个科目不是要做平吗
2023-05-03 19:19:10
方老师:回复雅琴可以做平,这样方便以后查询。实务中也有企业一直挂发生额,未冲。 如果结平 借应交税费-应交增值税-销项税额 贷应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-应交增值税-转出未交增值税
2023-05-03 19:44:55
雅琴:回复方老师 转出未交增值税这个科目我有点不太明白,以前看我们的老会计把余额做到了未交增值税这个科目呢,跟您这个是一样的意思吗
2023-05-03 20:02:51
方老师:回复雅琴嗯,有些会计没用转出未交增值税科目,转出未交增值税是从销项-进项的金额到未交增值税的过渡科目。 如果你们公司未用未交增值税科目,通过未交增值税科目结转就可以。
2023-05-03 20:27:27
雅琴:回复方老师 好的谢谢老师,那么年终哪些科目可以有余额,哪些不可以有余额呢
2023-05-03 20:43:37
方老师:回复雅琴如果你进项税额有留抵,进项税额的余额是留抵税额。
2023-05-03 21:13:13
雅琴:回复方老师 老师,我指的是所有的科目,包括资产类和负债累及所有科目哪些可以有余额哪些不可以有余额
2023-05-03 21:36:16
刘文坚老师
职称:注册会计师,税务师,厦大硕士毕业
4.12
解题: 0.13w
引用 @ jossonli 发表的提问:
企业迁移所需表格
您好:我企业需办理迁移。国税以办理结束,但是地税所需的材料不太清楚。请给明示。谢谢!!!--------------------------本问题由社区小编载选自沈阳地税沈阳地税.
287楼
2023-05-03 18:56:19
全部回复
刘文坚老师:回复jossonli您好,办理迁移需要到税务机关办理税务登记变更手续,您需要到您原所在地税务机关办理迁出手续,到新址所得地税务机关办理迁入手续,有关办理内容请咨询上述任意一方税务机关即可,关于相关手续资料,请您参考我局网站《变更登记所需材料及办理流程》一文,若仍有疑问请电话咨询12366或咨询主管税务机关。--------------------------本解答由社区小编载选自沈阳地税沈阳地税.
2023-05-03 19:11:30
暖暖老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.84w
引用 @ 奔奔 发表的提问:
这个表格我是填写境内关联交易吗 数据是18年年度利润表? 第二个图,这个表格 我只要填写股东的就好了吧
你好,是的填写8年的利润数据
288楼
2023-05-03 19:08:53
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奔奔:回复暖暖老师 后面的 我填写法人的名字 没有错吧
2023-05-03 19:53:01
暖暖老师:回复奔奔没错,高管就是法人才对
2023-05-03 20:19:11
奔奔:回复暖暖老师 但是这个法人的它显示不正确。
2023-05-03 20:32:19
暖暖老师:回复奔奔那就不对,我们是这样填写的
2023-05-03 20:51:15
奔奔:回复暖暖老师 但是我那个名字和身份证号码都是直接在纳税人信息那里复制过来的,应该是没有错的,然后我报上去。还是显示错误,不知道为什么。
2023-05-03 21:08:32
暖暖老师:回复奔奔你填写上试试,不要复制
2023-05-03 21:21:14
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问:
哪些账簿可以跨年度使用?
基本上都不可以跨年使用
289楼
2023-05-03 19:21:00
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马老师
职称:初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 孙涛 发表的提问:
请问健身房开业2年了,老板说账簿前面会计弄丢了要我补账,怎么补
原始凭证在吗??在的话根据单据补做!
290楼
2023-05-04 16:54:11
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孙涛:回复马老师 不在呀!马老师
2023-05-04 17:10:14
孙涛:回复马老师 我按银行账和现金录初始余额,贷方科目用什么比较好
2023-05-04 17:33:33
孙涛:回复马老师 固定资产若是没票怎样入账
2023-05-04 18:01:27
孙涛:回复马老师 原始凭证说是丢了
2023-05-04 18:14:18
马老师:回复孙涛对了怎么做呢??只能中途盘点建账,没有发票的固定资产的折旧等不可以税前扣除!
2023-05-04 18:25:24
孙涛:回复马老师 健身器材的票可以问厂家要,根据开票日期退后一个月计提折旧一直到本月,按算出来的数据录到累计折旧可以吗
2023-05-04 18:54:26
孙涛:回复马老师 购买健身器材的发票用销售厂家销售票的复印件可以吧
2023-05-04 19:04:57
马老师:回复孙涛你们的丢了是吧??可以 但是还要有对方开具的丢失发票纳税证明才可以!
2023-05-04 19:16:06
答疑郭老师
职称:初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 发发发发发 发表的提问:
请问会计制度该怎么选择?小型个人独资企业新建账簿,是选小企业会计制度还是新会计准则?
一般规模不大的可以选择小企业会计准则,上市集团性质的选择企业会计准则
291楼
2023-05-04 17:02:39
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小杨老师
职称:,中级会计师
4.97
解题: 0.35w
引用 @ 呦呵 发表的提问:
签订的各种合同一年要交几次印花税啊?产权转移书据要交几次印花税啊?营业账簿要交几次,营业执照什么的要交几次,
合同都是签订的时候交的,产权转移书按次交,账簿按年交一次,营业执照不用交印花税啊,收到实收资本按收到的时候交印花税,交一次
292楼
2023-05-04 17:13:05
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小锁老师
职称:注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 肖潇 发表的提问:
员工年终奖计算个税用年度还是月度个税表,业务员提成是用月度还是月度个税表
员工年终奖计算个税用月度。业务员提成是用年度
293楼
2023-05-04 17:35:59
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肖潇:回复小锁老师 比如一个员工年终奖1万,那就是10000*0.03=9700,提成170000万应该怎么算?
2023-05-04 18:03:57
肖潇:回复小锁老师 或者180000都按年终奖计算,还是分开算合算
2023-05-04 18:23:09
小锁老师:回复肖潇其实提成就是年终奖了,这俩合计再计算
2023-05-04 18:48:13
肖潇:回复小锁老师 按金额除以12个月后的月度税率表么
2023-05-04 19:07:48
小锁老师:回复肖潇嗯对是这个意思的
2023-05-04 19:24:03
龙枫老师
职称:注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ 典雅的水杯 发表的提问:
月薪7000,如果每个月把2000移到年终再发,等于每个月拿5000,年底发12000年终奖,这样上个税会少吗
您好,因为有汇算清缴都是一样的
294楼
2023-05-07 18:53:22
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Kim
职称:中级会计师
4.93
解题: 0.29w
引用 @ 简梦初心的记忆 发表的提问:
用友T3年终结转到下个年度时上个会计年度的科目余额会自动带到本年度吗
这个你要问一下软件客服才知道哦
295楼
2023-05-07 19:20:41
全部回复
职称:中级会计师
5.00
解题: 0.01w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问:
哪些账簿可以跨年度使用?
固定资产卡片账,如果存货类明细账比较多也可以跨年度使用!
296楼
2023-05-07 19:33:22
全部回复
李爱文老师
职称:会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 千寞花雨 发表的提问:
账簿启用表,账簿名称写错了怎么办,怎么修改
用红线划掉,再用蓝色或黑色笔进行更正
297楼
2023-05-07 19:38:59
全部回复
千寞花雨:回复李爱文老师 @会计学堂老师--李:用不用在旁边写上日期或者名字
2023-05-07 20:09:49
李爱文老师:回复千寞花雨需要,这个是谁做错了,需要签字
2023-05-07 20:31:56
方老师
职称:中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ zgqcyj 发表的提问:
购买印花税营业账簿的 分录应该怎么做,是每一年的年初交上一年度吗?
年初交当年的印花税 借税金及附加 贷应交税费-印花税 借应交税费-印花税 贷现金
298楼
2023-05-08 16:50:10
全部回复
赵老师
职称:中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 酷酷的网络 发表的提问:
老师,有没有会计账簿的模板?就像手工会计账簿一样的?
手工帐和电算化选择一种,如果是手工帐到文具店中购账本,如果是电算化在财务软件中录凭证,日记帐\明细帐和总帐及财务报表都会自动生成,不需要再录手工帐.
299楼
2023-05-08 17:18:32
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东老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 实操学堂 发表的提问:
这个季度用交资金账簿印花税吗
您好, 有实际出资是需要缴纳的
300楼
2023-05-08 17:26:58
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实操学堂:回复东老师 老师没交行吗
2023-05-08 17:54:08
东老师:回复实操学堂不交 原则上肯定不行的
2023-05-08 18:13:22
实操学堂:回复东老师 老师,出资是咋回事呀
2023-05-08 18:41:44
东老师:回复实操学堂就是股东把钱转到公司
2023-05-08 18:53:13
实操学堂:回复东老师 老师,股东钱没转到公司过,就不用交吧
2023-05-08 19:05:46
东老师:回复实操学堂对  这个是不需要交的
2023-05-08 19:32:01

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