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总账会计内账怎么结转成本
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 小颖 发表的提问：
在公司做内账 我凭证没有按号凭证号排列 而是按天排列的 后来的会计来交接时非让我按号排列 不给他排可以吗 因为得反结账很多张 后来的会计交接时非让这么做，可以不这么做吗
听他的吧
286楼
2023-05-21 18:29:24
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ A 梦啊 发表的提问：
之前内账会计把几个月前结账的凭证反结账改动了，这应该不能的吧
您好，严格来说是不可以的，但是内账的话，应该没有太严格，
287楼
2023-05-21 18:34:40
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.94w
引用 @ 点点点 发表的提问：
老师 商贸企业补以前的账结转成本没有入库，怎么结转成本，根据什么结转
补入库 借库存商品贷应付帐款 借主营业务成本贷库存商品
288楼
2023-05-21 18:49:55
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点点点：回复郭老师 但是发票都已经没有了，找不到了
2023-05-21 19:06:18
点点点：回复郭老师 不知道成本价
2023-05-21 19:29:17
郭老师：回复点点点问销售方要复印件
2023-05-21 19:57:50
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 隔壁王老二 发表的提问：
会计每月月末都要结转成本，费用的，对吗
你好 是的；月末需要结转损益科目到本年利润的
289楼
2023-05-21 19:07:33
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冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 木槿暖夏 发表的提问：
老师您好，公司前会计连续半年都没有结转成本，导致公司虚增利润，在这个月补转可以吗？
你好，在这个月补转可以
290楼
2023-05-21 19:29:59
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 学徒 发表的提问：
请问一下，现在企业每个月月末结转成本是都是用书本上面的公式结转吗？还是用利率成算出来的呀，我实习的公司会计和我说每个月的成本不是按我们课本上算的。
1、你们单位具体从事什么业务？ 2、“还是用利率成算出来的呀”这句话是什么意思？
291楼
2023-05-22 16:37:14
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 王青梅 发表的提问：
老师，我们购买的商品赠送给了客户，会计和税务上怎么处理？进价可以结转成本吗？
你好 视同销售 借销售费用 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 借主营业务成本贷库存商品 是的按进价结转成本
292楼
2023-05-22 16:55:31
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王青梅：回复meizi老师 老师，可以不开发票吗？
2023-05-22 17:27:11
meizi老师：回复王青梅你好 可以不开票的 这个实际中 也不可以不开票的
2023-05-22 17:52:50
王青梅：回复meizi老师 老师，是小规模纳税人，收的普票，收入和成本是不一样，采购价税合计的金额！
2023-05-22 18:17:27
王青梅：回复meizi老师 视同销售时可以不贷增值税吗
2023-05-22 18:44:21
meizi老师：回复王青梅你好 那你成本也得按含税来结转的。 收入按你们市场价来计算
2023-05-22 19:01:44
王青梅：回复meizi老师 老师，是卖别的商品附带的这个赠送，可以多少钱买的销售多少钱卖吗？因为没单独销售这个
2023-05-22 19:16:32
meizi老师：回复王青梅你好 你说平价销售吗 。 你现在不是赠送吗
2023-05-22 19:32:54
王青梅：回复meizi老师 是的，我购买价格205000，我这样做行吗：借：销售费用205000，贷：主营业务收入205000；借：主营业务成本205000，贷：库存商品205000
2023-05-22 19:51:15
王青梅：回复meizi老师 视同销售必须贷销项税额吗
2023-05-22 20:18:17
meizi老师：回复王青梅嗯是的 必须要缴纳增值税的 ； 不可以的。 你市场价也是和你买价一样的吗
2023-05-22 20:30:35
王青梅：回复meizi老师 老师，销售合同里没有明确说明这个赠送设备的名称，只是说合同金额包括货物价款、备件、专用工具安装调试等全部费用，那么我可以把赠送的作为备件直接结转成本吗？发票只开货物名称，结转成本时是货物加赠送的成本，这样合理吗？我们确实赠送的，只是合同没明确！
2023-05-22 20:56:04
meizi老师：回复王青梅你好 你外购或者自产或者委托加工的库存商品 都需要视同销售缴纳增值税和结转成本的。
2023-05-22 21:08:30
依旖老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.08w
引用 @ 慕秋 发表的提问：
#提问#请教老师:预算会计本年收支结转需要结转到累计结转吗？记账凭证怎么做？
您好，是需要的，借:财政拨款结转—本年收支结转/年初余额调整/归集调入/归集调出/归集上缴/单位内部调剂—基本支出（人员经费、日常公用经费）/项目支出 贷:财政拨款结转—累计结转—基本支出（人员经费、日常公用经费）/项目支出
293楼
2023-05-22 17:06:01
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依旖老师：回复慕秋如果您对我的服务满意，请给我一个五星好评哦
2023-05-22 17:45:22
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.94w
引用 @ 且行且珍惜 发表的提问：
前面会计做账的时候，生产成本已经结转了，最后又自己多了一笔结转销售成本是什么意思
你好，第一个是产品完工入库结转生产成本，第二个是销售出去之后结转销售成本
294楼
2023-05-22 17:12:00
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.83w
引用 @ L ZHOU 发表的提问：
我们这边是做中央空调销售和安装一起的，成本发生不会在同一期间，比如这个月我们签订一个合同，合同金额5万，付定金10000，下个月进内机设备和安装，有可能半年乃至一年后才需要安装外机，那这个合同我们应该何时确认收入，成本又如何结转？内账
你按发生的时间来做就可以了
295楼
2023-05-23 16:20:25
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 小颖 发表的提问：
在公司做内账 我凭证没有按号凭证号排列 而是按天排列的 后来的会计来交接时非让我按号排列 不给他排可以吗 因为得反结账很多张 后来的会计交接时非让这么做，可以buzhem做吗
你好，需要按日期，凭证号排序的，序号要符合顺序要求 的
296楼
2023-05-23 16:33:08
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小颖：回复邹老师 @邹老师:那不是按凭证号记得 因为有的按日期记得 原始凭证后传过来的
2023-05-23 17:07:55
汤贵彬老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 凡间 发表的提问：
工程账中，一部分监理费用老会计做账时做成往来，到工程结转成本时，可以将这部会往来转成成本吗？
请问下监理费用的往来是监理的什么费用，是不是红包业务费
297楼
2023-05-23 16:48:16
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凡间：回复汤贵彬老师 如果是，该怎么办？
2023-05-23 17:03:31
凡间：回复汤贵彬老师 不能全部是，但其中有部分是！
2023-05-23 17:29:27
汤贵彬老师：回复凡间红包业务，转到营业外支出，所得税汇算清缴调增
2023-05-23 17:49:35
凡间：回复汤贵彬老师 不含红包费用的往来可以转成本？
2023-05-23 18:18:24
凡间：回复汤贵彬老师 营业外支出，遇到审计能通过吗
2023-05-23 18:29:50
汤贵彬老师：回复凡间所得税要调增。其它往来需要有合规发票可以入费用
2023-05-23 18:55:05
凡间：回复汤贵彬老师 感谢
2023-05-23 19:12:32
汤贵彬老师：回复凡间不客气，如果满意，请五星
2023-05-23 19:36:58
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 阿晨 发表的提问：
老师，没有购进货物的公户转账记录，但是销售出去的货物做收入，这样的情况下做完收入分录还要做结转成本分录么
你好，做完收入分录，还要做结转成本分录的（需要做到成本与收入匹配）
298楼
2023-05-23 17:07:36
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阿晨：回复邹老师 老师，没有做购进货物的分录（因为从厂家进货没有走公户，走的是私户，所以就没有开发票，没有发票也就没有做购进货物的分录），销售出去货物是客户实际公户转给我们公户的，我们也给客户开了发票，也确认了收入做了分录，这样还要做结转成本的分录么
2023-05-23 17:27:59
邹老师：回复阿晨你好，即使购进的没有取得发票，销售确认了收入，就需要结转相应的成本 没有发票的成本，汇算清缴的时候做纳税调增处理就是了 
2023-05-23 17:53:12
阿晨：回复邹老师 好的，谢谢老师，因为我们向厂家购进的货物是私户转给厂家的，所以货物的成本我们是知道的，所以做完收入分录，下面紧接着做了结转成本的分录，就是没有购进货物的分录而已
2023-05-23 18:20:23
邹老师：回复阿晨不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-05-23 18:48:58
阿晨：回复邹老师 老师，您没回答我刚刚问的问题嘞，因为我们向厂家购进的货物是私户转给厂家的，所以货物的成本我们是知道的，所以做完收入分录，下面紧接着做了结转成本的分录，就是没有购进货物的分录而已，这句话，老师可以解答一下么
2023-05-23 19:10:07
邹老师：回复阿晨你好，需要做购进货物的分录啊，只是分录后面没有购进发票而已啊 
2023-05-23 19:34:11
阿晨：回复邹老师 那购进货物分录怎么做啊，因为我们购进货物是私户转给对方私户的
2023-05-23 19:45:14
邹老师：回复阿晨你好 借：库存商品，贷：银行存款等科目
2023-05-23 20:02:18
阿晨：回复邹老师 我们是通过私户给厂家转的
2023-05-23 20:16:30
邹老师：回复阿晨你好 借：库存商品，贷：其他应付款 
2023-05-23 20:46:23
阿晨：回复邹老师 老师，我们可以不做购进货物的分录么，私户转的，也不能做到账里面啊
2023-05-23 21:04:53
邹老师：回复阿晨你好，不可以不做购进货物的分录。 因为你不做购进的分录，会导致没有存货可供之后销售、没有存货可供结转成本的 
2023-05-23 21:34:21
阿晨：回复邹老师 结转成本的基础是什么呢，因为都是正常确认了收入，然后根据我们向厂家购进的价格做结转成本（因为就算我们是私户转给厂家的，所以成本价也是知道的）
2023-05-23 21:51:41
邹老师：回复阿晨你好，你所指的基础是什么意思呢？
2023-05-23 22:04:37
阿晨：回复邹老师 就是什么样的情况下才会做结转成本这个分录呢
2023-05-23 22:28:30
邹老师：回复阿晨你好，实现收入的时候，就需要做结转成本的分录
2023-05-23 22:41:28
阿晨：回复邹老师 是不是只要确认了收入，做了收入分录，紧接着就要做结转成本的分录呢
2023-05-23 23:09:02
邹老师：回复阿晨你好，是的，是这样的
2023-05-23 23:29:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 不羁的精灵 发表的提问：
公司外帐结转成本都是直接把当月购进的材料结转了，可当月并么有收到票啊，看之前会计也么做暂估，这样做能行不啊
你好，没有发票需要先暂估入库的
299楼
2023-05-23 17:14:58
全部回复
不羁的精灵：回复邹老师 暂估一般多久啊?半年可以吗？
2023-05-23 17:46:13
邹老师：回复不羁的精灵你好，次月能取得发票才暂估的
2023-05-23 18:00:15
不羁的精灵：回复邹老师 可是他们一般两个月才对一次帐，帐对了才开票，所以票一般也得两个多月才回来啊
2023-05-23 18:17:50
邹老师：回复不羁的精灵你好，这个就属于你们没有及时取得发票带来的问题了
2023-05-23 18:33:16
不羁的精灵：回复邹老师 暂估超过两个月该么事吧？
2023-05-23 18:59:16
邹老师：回复不羁的精灵只能是这样了
2023-05-23 19:25:12
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 舒心的雨 发表的提问：
每发生一次业务，成本都是一对一的，而现实中发生的都是收入与对应成本没法细分，这是大部分会计纠结的 比方，做了甲乙两个工程，收入可以分别确认，但成本是混和在一起的，没法分的清楚，你说，结转成本该怎么结转？
零申报企业所得税
300楼
2023-05-24 17:08:59
全部回复
宋生老师：回复舒心的雨您好！你分不清就只能随便结转。这只能说明你们公司管理不完善啊。
2023-05-24 17:28:37
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