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第十二期全国会计领军人才
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文老师
职称:中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 靓丽的大叔 发表的提问:
发票验旧每月申领新票前都要验旧?比如每月领两次票,第二次领票时是需要把开完的票验旧才可以领票吗?
同学您好, 是的,是这样的
166楼
2023-03-14 19:02:25
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靓丽的大叔:回复文老师 发票不验旧,就无法申领发票呗,是吗
2023-03-14 19:17:11
文老师:回复靓丽的大叔您好,是的,一般自助领票设备上系统验旧的
2023-03-14 19:42:28
文老师:回复靓丽的大叔电子税务局网上领之前需要先验旧
2023-03-14 20:09:27
文静老师
职称:高级会计师,中级会计师,会计学讲师
4.99
解题: 1.33w
引用 @ @ 发表的提问:
请问第十二题怎么做呢
研发支出-资本化支出200,研发支出-费用化支出150,计入利润表的金额对应费用化支出150。分录是借管理费用150贷研发支出-费用化支出150。
167楼
2023-03-14 19:26:59
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@:回复文静老师 好的 明白了
2023-03-14 19:41:02
文静老师:回复@有问题再交流,没问题五星好评哦
2023-03-14 20:10:42
阎老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 0.99w
引用 @ 发表的提问:
企业所得税抵兔税额怎么算,比如国内一百万,某国一百万,税率百分之二十,交了二十万,怎么算,
你好,如果例子中都是不含税销售额,那么国内销项税=100*20%=20,出口可退税=100*20%=20,因为没有进项可以“抵退”,所以只能免出口的增值税20,应交国内的20,已经交了20,所以不交税。如果有进项比如30,那么不仅可以不交增值税,还能退20,剩下30-20=10留抵下期再用。
168楼
2023-03-15 18:57:33
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宇:回复阎老师 我问的所得税,
2023-03-15 19:22:43
袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 杜超 发表的提问:
固定资产不动产,2016年5月1日起,进项税额抵扣是分二次的,买进来先扣百分之60,第二年再抵百分之四十,我想知道的是,这个第二年到底是第二年1月1日,还是买的时候算起第13个月!!也就是说今年 五月买的,要到第二年6月才能抵后面的百分之四十
买的时候算起第13个月抵扣的
169楼
2023-03-15 19:02:48
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问:
第二车间领用包装物组成b产品会计分录计入生产成本还是制造费用呢?会计分录是
第二车间领用包装物组成b产品会计分录计入生产成本还是制造费用呢?会计分录是
170楼
2023-03-15 19:26:59
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邹老师:回复爱笑的流沙个人理解可以计入生产成本——B产品核算
2023-03-15 19:37:10
暖暖老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.84w
引用 @ 小黄人 发表的提问:
第十题,答案b,从量计算部分,已经200*0.005,为什么还要*200第二次
你好,200条,一条是200支,所以这里两次
171楼
2023-03-19 20:44:17
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meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 直率的春天 发表的提问:
你好,只有选择自主择业的退役军人才可以享受这个政策吗,退休军人可不可以呢
你好  你是现在主要是什么情况 ?退伍军人优惠政策吗  
172楼
2023-03-19 21:01:55
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吴月柳
职称:会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 寒冷的龙猫 发表的提问:
去年十二月领的营业证,今年1月开始建帐,去年十二月的发要怎么办
可以在一月入账的
173楼
2023-03-19 21:26:11
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茉莉老师
职称:中级会计师,税务师
4.88
解题: 0.02w
引用 @ 发表的提问:
这个怎么从第一条蹦到第二十四条?
学员你好,图片看不清楚哦。
174楼
2023-03-19 21:50:59
全部回复
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 特eng和午安 发表的提问:
第二十一题,为什么选b
你好,因为制造费用金额=3万+5万=8万 而甲乙产品耗用工时分别为40小时,10小时 那么乙产品分配的制造费用=8万*10/(40+10)
175楼
2023-03-20 19:20:43
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月月老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 答疑佘老师 发表的提问:
第二十题为什么不选B?
你好,题目是按照可供利润分配的10%向投资者分配。
176楼
2023-03-20 19:35:37
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张艳老师
职称:注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 静待花开 发表的提问:
老师,所得税申报表中的,从业人数十二月末的数就是十二月份这一个月的数,而不是第四季度的数对吧?
是要这个公司计算的 季度平均值=(季初值+季末值)÷2   全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4
177楼
2023-03-20 19:56:58
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静待花开:回复张艳老师 老师,您再说详细点可以吗?我有点不太懂,你给我举一下例子帮我理解可以吗
2023-03-20 20:26:20
张艳老师:回复静待花开您这个不是要做所得税汇算清缴申报,是吗?
2023-03-20 20:44:06
静待花开:回复张艳老师 不是,是季度申报
2023-03-20 21:09:50
静待花开:回复张艳老师 第一季度申报
2023-03-20 21:36:13
张艳老师:回复静待花开申报一季度所得税预缴申报表时,季初从业人数就是去年12月底的从业人数,季末从业人数就是3月末的从业人数。
2023-03-20 22:00:46
静待花开:回复张艳老师 就是那一个月的而不是说季度汇总后的是吧老师
2023-03-20 22:12:12
张艳老师:回复静待花开是的,季度所得税预缴申报表,是分季初和季末分别填写项目的。
2023-03-20 22:38:28
静待花开:回复张艳老师 老师我有点晕了,是直接按照12月末的数来填季初数,3月末的数来填季末数,还是按照(12月末的数➕3月末的数)/2来填
2023-03-20 22:50:21
张艳老师:回复静待花开申报一季度所得税“预缴”申报表时,季初从业人数就是去年12月底的从业人数,季末从业人数就是3月末的从业人数。 不是按照(12月末的数➕3月末的数)/2来填的。
2023-03-20 23:12:07
静待花开:回复张艳老师 老师,那(12月末➕3月末)/2是什么时候用的?
2023-03-20 23:42:05
张艳老师:回复静待花开是在所得税汇算清缴时,计算一季度平均值时,才会用到的。
2023-03-21 00:07:43
静待花开:回复张艳老师 哦就是年度汇算清缴的时候要用那个公式,平时不用计算平均值,直接填季初和季末的数作为季初值和季末值是这个意思吧老师
2023-03-21 00:32:34
张艳老师:回复静待花开是的,就是这样理解的。
2023-03-21 00:43:29
静待花开:回复张艳老师 这下我明白了,前天那个老师好像给我说的汇算清缴的算法了,哎晕死了,谢谢老师
2023-03-21 00:54:23
张艳老师:回复静待花开不客气的,祝您学习愉快、工作顺利,如果您对老师的解答满意的话,请给老师一个五星评价,非常感谢!
2023-03-21 01:08:44
静待花开:回复张艳老师 老师,那从业人数也不用管1-2月份的人了吗?
2023-03-21 01:24:31
张艳老师:回复静待花开所得税季度预缴申报表只考虑季初和季末两个数字。
2023-03-21 01:53:32
静待花开:回复张艳老师 哦好的老师,谢谢你
2023-03-21 02:07:31
静待花开:回复张艳老师 老师,我们公司如果按照小微企业申报的话,年应纳税所得额没有超过100万,比如是80万元年应纳税所得额,那么企业所得税是按照80万×25%×20%来计提的吗?利润表中的1到2月份我是按照核定征收的税率来计提的,三月份才改成查账征收,现在我利润表中所得税费用合计数本月数和累计数应该怎么填?凭证还需要更改吗
2023-03-21 02:18:38
张艳老师:回复静待花开1、那么企业所得税是按照80万×25%×20%来计提的吗?-是的 2、1到2月份我是按照核定征收的税率来计提的,三月份才改成查账征收---------抱歉,这个情况不了解,帮您解答不了。
2023-03-21 02:41:12
小锁老师
职称:注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 咿呀 发表的提问:
1、随军家属和军队转业干部创业 前3年只免增值税,其他税收优惠是否和企业或者个体户一样,(安排二类人员就业同问) ; 2、军队专业干部创业免税,干部标准是什么 军队达到什么样的级别创业才能享受此政策
您好,其他税收政策和企业是一样的,干部是免税的,是要求最低是干部级别的意思,因为如果是干部,会有备案的
178楼
2023-03-21 18:41:34
全部回复
maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 会计 发表的提问:
国家总局发票查验平台 必须是开出的发票第二天才能查到是吗?
这个是需要等等,有时候是需要过几天才可以查
179楼
2023-03-21 19:00:08
全部回复
暖暖老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.84w
引用 @ 学习 发表的提问:
第十四个十五个。16个会计分录怎么写。
14借应收账款522060 贷主营业务收入462000 应交税费应交增值税销项税60060
180楼
2023-03-21 19:14:59
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暖暖老师:回复学习15借银行存款45200 贷其他业务收入40000 应交税费应交增值税销项税5200
2023-03-21 19:33:21
暖暖老师:回复学习16.借其他业务成本32000 贷原材料32000
2023-03-21 19:51:48

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