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冲以前年度亏损的会计处理
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李老师
职称:注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 曉曉 发表的提问:
问下,这个他怎么自动跳成弥补以前年度亏损了呀,以前不会的,第一季度的时候也没有
您好 季度预交时候是可以弥补以前年度亏损的
181楼
2023-03-20 19:25:37
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曉曉:回复李老师 我没有季度预交啊,就一季度的时候交过两百多所得税,然后这个季度我填这个表格他自动跳到弥补以前年度亏损了,那我分录上要不要做什么处理的啊
2023-03-20 20:03:57
李老师:回复曉曉分录不要特殊处理 我说的季度预缴 就是季度报
2023-03-20 20:23:32
老江老师
职称:,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 小小的我 发表的提问:
今年弥补以前年度亏损分录怎么写?
你好,弥补亏损不需要写分录!
182楼
2023-03-20 19:42:32
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小小的我 :回复老江老师 若本季度(第二季度)盈利,以前年度是亏损的,本季度怎样处理?
2023-03-20 19:57:17
老江老师:回复小小的我 在申报表中本年利润减以前年度亏损后,计算所得税,账务并不需要处理(调表不调账)
2023-03-20 20:17:56
小小的我 :回复老江老师 本季度可以直接补亏还是要等本年汇算清缴后在进行补亏?本季度补亏后本年的汇算清缴怎么做?
2023-03-20 20:28:13
老江老师:回复小小的我 季度申报时就可以补亏。对汇算清缴没有影响
2023-03-20 20:41:38
QQ老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 带眼镜的波斯猫. 发表的提问:
这个我们可以弥补以前年度亏损吗?
你好,从2014年往后的可以弥补之前的不可以了。
183楼
2023-03-20 19:56:58
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带眼镜的波斯猫.:回复QQ老师 第11行第九列,那个11万多的数据,是自动带出来的,我要怎么处理呢?我前面的表都保存好了,这个数是自动带出来的
2023-03-20 20:14:58
QQ老师:回复 带眼镜的波斯猫.你好,直接保存这张表,打开主表如果可以抵扣的话会自动带到你主边儿里去的。
2023-03-20 20:31:41
宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ Demi1980 发表的提问:
老师,请问弥补以前年度亏损金额有什么要求?
你好!这个金额没有要求,不超过5年就行
184楼
2023-03-21 18:41:24
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Demi1980:回复宋生老师 那如果以前年度亏损很多,有100多万,可以在一个季度全部弥补掉吗?有金额限制吗?
2023-03-21 19:12:06
宋生老师:回复Demi1980你好!这个没有限制的 
2023-03-21 19:36:42
蒋老师
职称:,中级会计师
4.99
解题: 0.39w
引用 @ 慢半拍 发表的提问:
这个弥补以前年度亏损,上个季度已经弥补完了,怎么这个季度又有的?
你好,这个数据是本年累计数,所以会在本年一直体现的呢
185楼
2023-03-21 19:07:36
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慢半拍:回复蒋老师 老师,因为之前会计做账比较乱,所以上个月补申报了个税,之前的员工工资也在补计提在上个月,这就导致这个季度费用高,收入30多万,季度费用高,而且这个弥补以前年度亏损也继续出现,这样就导致本季度不用交企业所得税了,这该怎么处理?
2023-03-21 19:29:42
蒋老师:回复慢半拍你好,按你的实际情况处理就行了,只要本年累计数据和你现在账上的本年累计数据能对上就没问题的
2023-03-21 19:44:19
慢半拍:回复蒋老师 老师,弥补以前年度亏损要不要做分录的
2023-03-21 19:55:16
蒋老师:回复慢半拍要做分录的,你们去年亏损的时候去年就该做一笔 借:递延所得税资产 (亏损额*所得税税率 贷:所得税费用 今年弥补了亏损的话就注销对应的分录 借:所得税费用 贷:递延所得税资产
2023-03-21 20:23:37
慢半拍:回复蒋老师 老师,但是去年会计没有做分录,现在应该怎么办?是不是到年末的时候才做的?
2023-03-21 20:40:00
蒋老师:回复慢半拍是的,就是去年年末应该做的。你现在也只能今年补一笔了,下次记得就行了
2023-03-21 20:50:44
慢半拍:回复蒋老师 老师,请问一下,我今年应该什么时候补去年的那笔分录?然后今年弥补亏损又是什么时候补,年末吗、因为每个季度一直显示出来?
2023-03-21 21:16:11
蒋老师:回复慢半拍在本年你弥补亏损的那个月把两笔分录一起补了就行了,主要是方便查询你们弥补亏损的记录
2023-03-21 21:32:07
慢半拍:回复蒋老师 老师,季度所得税申报表,也是填本年累计的数据,不是这一季度的吗?
2023-03-21 21:48:42
蒋老师:回复慢半拍你好,因为时间限制的原因,新的问题可以重新对老师提问呢
2023-03-21 22:14:13
王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 绿水青山 发表的提问:
能详细教填怎么弥补以前年度亏损
您好,请参考以下图片处理,谢谢。
186楼
2023-03-21 19:14:59
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绿水青山:回复王雁鸣老师 弥补后如何做会计分
2023-03-21 19:47:23
王雁鸣老师:回复绿水青山您好,直接借:本年利润,贷:利润分配-未分配利润,即可。
2023-03-21 20:09:50
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ ajgojgpa 发表的提问:
季报的时候弥补以前年度亏损,怎么自动带不出呢?
你好,你当地季度预交申报能弥补之前年度亏损吗?
187楼
2023-03-22 18:36:07
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月月老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 靓丽的小蝴蝶 发表的提问:
公司从新疆霍尔果斯迁址到北京西城,所的税是否可弥补以前年度亏损
你好,公司没有变,是可以弥补以前年度亏损的。
188楼
2023-03-22 18:55:31
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玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 含蓄的皮带 发表的提问:
弥补以前年度亏损,前2年亏损共45万,今年盈利25万左右,25万弥补前二年亏损(25-45)=-20,是这样吗?
你好 不是 是25-25 这样算的,  
189楼
2023-03-22 19:14:59
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 阳光的红酒 发表的提问:
老师,我去年亏损10000,今年1季度盈利5000,弥补以前年度亏损填啥数
你好,你当地季度预缴申报的时候,可以弥补之前年度亏损? 
190楼
2023-03-27 18:07:13
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阳光的红酒:回复邹老师 我就问问
2023-03-27 18:32:36
邹老师:回复阳光的红酒你好 1,如果不能弥补,不用填写数据 2,如果可以弥补,弥补以前年度亏损填 5000
2023-03-27 18:52:56
阳光的红酒:回复邹老师 正常的时候弥补以前年度亏损要在啥时候做
2023-03-27 19:22:33
邹老师:回复阳光的红酒你好,弥补以前年度亏损,是年度汇算清缴的时候做
2023-03-27 19:43:07
阳光的红酒:回复邹老师 老师,那我今年申报季度所得税如果有利润就要预缴所得税,和往年亏损没关系呗,年度汇算申报时再做弥补以前年度亏损,
2023-03-27 20:13:02
邹老师:回复阳光的红酒你好,是的,是这样处理的 
2023-03-27 20:26:30
朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.87w
引用 @ 土豆 发表的提问:
老师,弥补以前年度亏损是这样填的吗?先弥补前面年度的?
是的,聪前面的开始往后弥补
191楼
2023-03-27 18:30:34
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朴老师:回复土豆是的,从前面的开始往后弥补
2023-03-27 19:11:00
土豆:回复朴老师 现在好像,系统自动弥补了,不用我们填了,我填错列了,后面发现不需要我们填,系统自动带出数据弥补了
2023-03-27 19:39:50
朴老师:回复土豆现在就是自动弥补的
2023-03-27 19:59:29
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 开心的忘乎所以 发表的提问:
季度弥补以前年度亏损要做会计分录吗
你好,弥补亏损是不需要做分录的
192楼
2023-03-27 18:51:22
全部回复
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.94w
引用 @ 桃子 发表的提问:
税务申报所得税弥补以前年度亏损,我账务上需要做账务处理的分录吗?做的话怎么做
你好 不需要做账务处理。
193楼
2023-03-27 19:21:11
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桃子:回复郭老师 弥补亏损是不是只是算应纳所得税所得额的计算用的吗?是这个意思吧
2023-03-27 19:48:13
郭老师:回复桃子对的是的,是这么理解的。
2023-03-27 20:16:28
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.94w
引用 @ 绿水青山 发表的提问:
弥补以前年度亏损如何做会计分录,还是直接弥补就行了
你好,不用做分录,填到所得税申报表就可以了
194楼
2023-03-27 19:35:59
全部回复
王超老师
职称:注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 发表的提问:
本年盈利弥补以前年度亏损,需要怎么做会计分录?
你好 借:本年利润 贷:利润分配——未分配利润
195楼
2023-03-28 17:49:21
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