咨询
冲以前年度亏损的会计处理
分享
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 韩吉儿 发表的提问:
弥补以前年度亏损是看上年度的哪个报表里的哪个数据
你好,是上年汇算清缴明细表结转以后弥补亏损金额
211楼
2023-04-09 20:17:09
全部回复
武老师
职称:注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ 26294018991 发表的提问:
本年盈利怎样弥补以前年度亏损
用今年去补以前的,今年就少交税
212楼
2023-04-09 20:41:59
全部回复
26294018991:回复武老师 是在年度汇算清缴时吗,要怎样弥补,
2023-04-09 20:56:34
武老师:回复26294018991对的,是这个样子的,同学
2023-04-09 21:26:26
26294018991:回复武老师 不知道怎么弥补,请麻烦指教
2023-04-09 21:51:28
武老师:回复26294018991就是相当于扣减一个你之前的亏损,然后再看你的所得税额
2023-04-09 22:06:49
26294018991:回复武老师 分录是怎样的
2023-04-09 22:25:57
武老师:回复26294018991没分录啊,这个是税法要求
2023-04-09 22:42:50
家权老师
职称:税务师
4.97
解题: 19.92w
引用 @ 超帅的面包 发表的提问:
现在弥补以前年度亏损不是10年了么?
现在弥补以前年度亏损不是10年了,只是高薪技术企业才是
213楼
2023-04-10 18:09:33
全部回复
玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ yingzi???? 发表的提问:
老师,去年汇缴亏损数据填报过了,今年第一季度盈利怎么不能弥补以前年度亏损?
你好 各地报表设置不一样 不能填写数就不能补
214楼
2023-04-10 18:25:00
全部回复
蒋飞老师
职称:注册税务师,高级会计师考试(83分),中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 纯真的万宝路 发表的提问:
老师为什么第二季度弥补以前年度亏损已经弥补完后,第三季度又出现了,二缺第三季度所得要计算也考虑了弥补以前年度亏损的金额
你好! 申报体现的是1-9月份累计金额
215楼
2023-04-10 18:38:59
全部回复
紫藤老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 慵懒、小时代 发表的提问:
弥补以前年度亏损由5年改为10年,从什么时候开始实行新的呢?
你好,自2018年1月1日起,当年具备高新技术企业或科技型中小企业资格(以下统称资格)的企业,其具备资格年度之前5个年度发生的尚未弥补完的亏损,准予结转以后年度弥补,最长结转年限由5年延长至10年。
216楼
2023-04-11 17:56:40
全部回复
慵懒、小时代:回复紫藤老师 只是这两种类型的企业吗?
2023-04-11 18:14:18
紫藤老师:回复慵懒、小时代目前只是这两种类型的企业
2023-04-11 18:41:44
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 玲仔 发表的提问:
为什么弥补以前年度亏损的累计金额应该填79980.70还是填0.00?实际利润额的累计金额填-454115.61还是填-374134.91?
这是企业所得税的季度报表,累计金额那里拿不准
217楼
2023-04-11 18:18:33
全部回复
邹老师:回复玲仔你好,弥补以前年度亏损是0,因为你利润总额本年累计是亏损,无法弥补之前的亏损的,盈利才可以弥补的 实际利润是-454115.61
2023-04-11 18:38:20
maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小雁 发表的提问:
季度报里的减:弥补以前年度亏损的数据是按什么填写的呢?
取得汇算清缴表上面弥补亏损最后一行数据,你看截图
218楼
2023-04-11 18:27:54
全部回复
小雁:回复maize老师 弥补亏损会在财务报表体现吗?是弥补2019年的亏损吗?
2023-04-11 18:40:51
maize老师:回复小雁不体现 , 这个弥补亏损看的是汇算清缴表上的,可以弥补亏损5年,这个根据这个汇总的亏损来的
2023-04-11 18:53:18
maize老师:回复小雁你去看你汇算清缴表上面弥补亏损有这个,汇总体现的最后一行
2023-04-11 19:20:53
小雁:回复maize老师 看到了,是不是弥补完了就要缴税了
2023-04-11 19:50:33
小雁:回复maize老师 那今年的亏损呢?不弥补吗
2023-04-11 20:08:58
maize老师:回复小雁你这个看的是1-6月,1-9月。1-12月,今年看的是本年累计数 包括之前季度了, 弥补亏损之后 还盈利 话-之前季度预缴,减掉之后有税额才交,小型微利企业话这个是2021.1月缴纳,
2023-04-11 20:38:40
徐阿富老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 天天向上 发表的提问:
这个怎么就不用交税了?弥补以前年度亏损,该怎么弄了?
你好,你本年度亏损的还是盈余的?如果本年亏损就不用交所得税了
219楼
2023-04-11 18:35:59
全部回复
东老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 朗晖装饰~婷 发表的提问:
老师你好,弥补以前年度亏损要怎么申报呢?我12月亏的,1月盈利了,是不能直接弥补以前年度亏损是吧,是不是只有年底结账的时候才能弥补……
你好迷,弥补亏损的话,只能是季度预缴所得税的时候才可以弥补。
220楼
2023-04-12 18:02:20
全部回复
朗晖装饰~婷:回复东老师 是我说错了,如果我今年是亏损的,我第一季度申报的时候就可以填弥补以前年度亏损吗,是可以弥补三年吗
2023-04-12 18:30:03
东老师:回复朗晖装饰~婷第一季度的时候是不能弥补亏损的。
2023-04-12 18:59:23
朗晖装饰~婷:回复东老师 年报的时候是吧
2023-04-12 19:24:33
东老师:回复朗晖装饰~婷除了一季度以外的234季度,还有年度的时候都可以弥补亏损。
2023-04-12 19:52:04
朗晖装饰~婷:回复东老师 可以弥补几年的
2023-04-12 20:17:27
东老师:回复朗晖装饰~婷这个可以往前弥补五年的。
2023-04-12 20:41:03
朗晖装饰~婷:回复东老师 是不是每个区域的不一样,还是有规定都是五年。
2023-04-12 20:53:54
东老师:回复朗晖装饰~婷这是规定,规定就是五年。
2023-04-12 21:21:12
朗晖装饰~婷:回复东老师 填报表的时候有什么要注意的吗。是需要多少填多少还是怎么样
2023-04-12 21:40:41
东老师:回复朗晖装饰~婷对,需要弥补多少就填写多少就可以。
2023-04-12 22:00:42
小林老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 学堂用户fuj8z8 发表的提问:
弥补以前年度亏损
您好,您需要哪些支持?
221楼
2023-04-12 18:16:51
全部回复
学堂用户fuj8z8:回复小林老师 请问,季度企业所得税怎么申报,以前年度有亏损15万,第一季度弥补四万多,第二季度弥补10万多,申报的时候数据自动生成的,是不是已经弥补完了,还是申报有误?现在第三季度预估有利润8万,是不是要交税?企业所得税申报不太懂
2023-04-12 18:28:56
小林老师:回复学堂用户fuj8z8您好,是的,系统自动弥补。是的,需要纳税
2023-04-12 18:40:38
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.94w
引用 @ ^O^ 发表的提问:
弥补以前年度亏损分录
不用做分录,所得税报表里面填写弥补以前年度亏损就可以
222楼
2023-04-12 18:32:58
全部回复
^O^:回复郭老师 如果写分录怎么写呢
2023-04-12 18:56:01
郭老师:回复^O^写不出来,也不用写
2023-04-12 19:19:22
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 周红莲 发表的提问:
老师好! 今年弥补以前年度亏损,是把上一年亏损还是往前推几年亏损数?
你好  是的 比如你18年的亏损 在19、20、21、22、23年  都可以弥补的 
223楼
2023-04-16 19:13:11
全部回复
周红莲:回复meizi老师 公司小规模2020年11月刚成立,至今一直没有收入,现在季板有企业所得税申报,有弥补以前年度亏损,直接填写亏数据?
2023-04-16 19:27:17
meizi老师:回复周红莲你好   都没有收入的话 那么就是不弥补的; 你1季度有利润吗   
2023-04-16 19:41:23
玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 安静的篮球 发表的提问:
请问老师弥补以前年度亏损金额明细在哪里查?
看汇算时的 弥补以前年度亏损金额明细表 
224楼
2023-04-16 19:24:16
全部回复
安静的篮球:回复玲老师 是在申报信息查询这里进去吗?没找到老师说的明细表
2023-04-16 19:44:51
玲老师:回复安静的篮球你好  年度汇总清缴时有这张表的 
2023-04-16 20:04:00
月月老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 危机的画板 发表的提问:
前三季度盈利弥补以前年度亏损,第四季度亏损,全年盈利
你好,弥补亏损后如果盈利是需要预缴所得税的。
225楼
2023-04-16 19:51:00
全部回复

微信扫码做题

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×