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冲以前年度亏损的会计处理
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bullet 老师
职称:初级会计师,中级会计师,税务师,审计师,CMA
4.97
解题: 0.34w
引用 @ 秀丽的乌龟 发表的提问:
年报A100000第21行弥补以前年度亏损怎么等于A106000第11行第10列,今年不是亏损,第10列自动生成使用境内所得弥补,和前面21行的0不对等
同学你好,以前年度弥补的这块,在你做年度汇算清缴时,它弹出来的这个附表 ,一般都是会自己算 的,你现在是对不上,你们公司是有境外的所得吗,
46楼
2023-01-03 21:02:10
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问:
弥补以前年度亏损年报如何处理
有亏损如何处理,如何填表
47楼
2023-01-03 21:15:51
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邹老师:回复会计学堂辅导老师你好,弥补亏损不需要做账务处理 亏损的填写在应纳税所得额负数,结转以后弥补
2023-01-03 21:31:19
会计学堂辅导老师:回复邹老师 企业连续好几年亏损,不影响什么吧
2023-01-03 21:59:55
邹老师:回复会计学堂辅导老师你好,结转以后抵扣,5年之内的可以弥补亏损
2023-01-03 22:24:38
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 路人雪 发表的提问:
年报时,弥补以前年度亏损是必须弥补吗?还是可以不弥补
你好,有亏损就需要弥补的
48楼
2023-01-03 21:38:58
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路人雪:回复邹老师 亏损是2011年的,2012-2015都没有弥补,现在2016年年报能弥补吗?弥补的话需要税务局提前履行什么手续吗
2023-01-03 21:54:11
邹老师:回复路人雪你好,可以弥补的,不需要履行什么手续
2023-01-03 22:12:04
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 韩吉儿 发表的提问:
本年利润弥补以前年度亏损无需作专门的账务处理 企业用当年实现的净利润(税后利润)弥补亏损时无需专门作账务处理 这两句话对吗?
你好,是对的
49楼
2023-01-04 20:15:12
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meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 我就是我做自己 发表的提问:
老师,季度报表带不出以前年度亏损是怎么回事?
你好 一般在第一季度申报企业所得税时,是无法填写申报表弥补以前年度亏损那一行的,因为所得税汇算清缴还没有完毕,税局没有开放填写功能。就弥补不了
50楼
2023-01-04 20:44:19
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meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 懂你~ 发表的提问:
老师,一个公司2018年年度亏损2万元,2019年整体盈利5万元,已经按盈利报了2019年最后一个季度季报,问下报2019年年报时弥补以前年度亏损。最后会不会显示退税?
你好 如果你按19年盈利情况先缴纳税费的 。汇算弥补了亏损多缴纳的税费会退税的
51楼
2023-01-04 21:13:50
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懂你~:回复meizi老师 老师,产生退税是不是很麻烦?该怎样操作?
2023-01-04 21:43:54
meizi老师:回复懂你~你好 要看当地税局了。 有的地方税局是有可能查账的 特别是针对大额退税的; 会让出具审计报告 带着企业所得税汇算申报表 公章等去税局申请
2023-01-04 22:12:03
懂你~:回复meizi老师 老师,那2019年第四季度怎样申报。会不产生退税?
2023-01-04 22:35:12
meizi老师:回复懂你~你好 按你4季度的利润来申报的 据实申报 这个你总不能反推 ;因为你可能会产生调整事项 也会影响你的应纳税所得额 也会影响企业所得税的
2023-01-04 22:53:46
懂你~:回复meizi老师 老师,那我现在2019年年报这样申报,然后产生退税吗?
2023-01-04 23:18:15
meizi老师:回复懂你~你好 要看最终汇算后的数据计算出来的企业所得税 -已缴纳的所得税 多缴纳的才会产生退税的
2023-01-04 23:42:46
答疑郭老师
职称:初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 微信用户 发表的提问:
2017年所得税年报弥补以前年度亏损,这个需要账务处理吗?
不用做账
52楼
2023-01-04 21:38:59
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微信用户:回复答疑郭老师 和财务报表利润分配数字不一致,没有影响吗?
2023-01-04 22:02:18
答疑郭老师:回复微信用户没有的
2023-01-04 22:32:14
微信用户:回复答疑郭老师 失控发票,在2017年所得税汇算表里调增,这部分的增值税,账务怎么处理呢?感谢老师!
2023-01-04 22:59:16
答疑郭老师:回复微信用户汇算清缴调增不用做账的,调整表就可以
2023-01-04 23:13:37
微信用户:回复答疑郭老师 增值税余额是负数。
2023-01-04 23:38:03
答疑郭老师:回复微信用户查原因
2023-01-04 23:56:50
微信用户:回复答疑郭老师 就是,失控发票,补交的。
2023-01-05 00:10:38
答疑郭老师:回复微信用户跨年的吗?
2023-01-05 00:36:48
微信用户:回复答疑郭老师 是的,发票是2017年认证,2018年查出的失控发票。
2023-01-05 00:51:16
答疑郭老师:回复微信用户借以前年度损益调整贷应交税费-应交增值税-进项转出 借应交税费-应交增值税-进项转出贷应交税费-应交增值税-转出未交 借转出未交贷应交税费-查补税款借查补税款贷银存
2023-01-05 01:18:55
答疑郭老师:回复微信用户借利润分配贷以前年度损益调整
2023-01-05 01:35:21
东老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 包容的口红 发表的提问:
你好,老师,弥补以前年度亏损怎么填写
您好,您的意思是说怎么做账务处理吗?
53楼
2023-01-05 20:47:20
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QQ老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 王涛 发表的提问:
是不是企业盈利多少,这个位置就填写多少亏损来弥补以前年度亏损!谢谢老师!!!
你好!是的,填写弥补金额就可以
54楼
2023-01-05 21:16:46
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 小耳朵 发表的提问:
弥补以前年度亏损账务怎么处理哦
你好,弥补亏损是不需要做账务处理的
55楼
2023-01-05 21:35:59
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小耳朵:回复邹老师 但是初期数未填呢 。。。。。。
2023-01-05 21:47:13
邹老师:回复小耳朵你好,是什么初期数没有填写?
2023-01-05 22:15:29
QQ老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 2333333 发表的提问:
报季报的时候可以弥补以前年度亏损的吗
你好!有亏损可以自动弥补的
56楼
2023-01-09 20:16:25
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路老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.53w
引用 @ ?兰博基尼 发表的提问:
老师这个为什么没有弥补以前年度亏损?
您好,这张表显示,以前年度没有亏损,是19年(本年)亏损的,所以不用弥补,等20年如果有利润了,就可以弥补19年的亏损。
57楼
2023-01-09 20:39:42
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?兰博基尼:回复路老师 对对,我才明白
2023-01-09 20:57:17
路老师:回复?兰博基尼好的,明白了好,祝工作顺利
2023-01-09 21:26:41
吴月柳
职称:会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 冰紛 发表的提问:
弥补以前年度亏损是用税前还是税后?
你好,税前利润
58楼
2023-01-09 20:55:47
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 发表的提问:
弥补以前年度亏损帐务怎么处理
你好,这个是不需要做账务处理的
59楼
2023-01-09 21:24:13
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婷:回复邹老师 企业常年亏损,17年第二季度有盈利,那这个该怎么填报第二季度企业所得税申报表才不用缴税,
2023-01-09 21:54:25
邹老师:回复你好,按所得弥补之前的亏损就不需要预交了
2023-01-09 22:08:11
婷:回复邹老师 申报表里弥补以前年度亏损填不了数据,这个需要我联系专管员或是柜台处理吗
2023-01-09 22:34:50
邹老师:回复你好,说明你当地季度申报是不能弥补亏损的
2023-01-09 22:55:13
婷:回复邹老师 那这种情况该怎么处理呀,
2023-01-09 23:19:43
邹老师:回复在汇算清缴的时候弥补以前年度亏损
2023-01-09 23:41:42
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 木木 发表的提问:
去年亏损了2万5,今年盈利了1万,那我在季度预缴那里表里的弥补以前年度亏损那行填1万,是吗?
你好,是的
60楼
2023-01-09 21:29:59
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