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会计未结转结余怎么算收支
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venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 徐德君? 发表的提问：
老师，工会每个月收入和支出需要结余吗，
工会的帐（经费收支的）一般年末做决算时，一次性结转就可以，不用月月结转。 如果有经营业务的就要按月结转，涉及到税费，利润等等。
256楼
2023-05-04 17:56:59
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ ????薇薇????安 发表的提问：
年未本年利润的借方余额怎么结转
同学您好 再做一遍分录 借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润 祝您工作顺利
257楼
2023-05-07 19:11:40
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????薇薇????安：回复宸宸老师 在12月份做这个分录？
2023-05-07 19:30:22
宸宸老师：回复????薇薇????安同学您好 每年年末做一次就可以了 祝您学习工作顺利
2023-05-07 19:42:33
英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ 鱼小宝 发表的提问：
如果一般纳税人转出未交有余额怎么结转
同学好，应交税费—应交增值税（转出未交增值税）的余额是结转到应交税费—未交增值税
258楼
2023-05-07 19:33:14
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鱼小宝：回复英老师 结转是借未交贷转出未交吗？
2023-05-07 19:49:45
英老师：回复鱼小宝看你的余额是哪方就从哪方结转
2023-05-07 20:09:43
鱼小宝：回复英老师 我把余额结清的话，未交增值税是借方红色
2023-05-07 20:26:57
英老师：回复鱼小宝你出现未交增值税是借方红色是不是多交了税款
2023-05-07 20:47:40
鱼小宝：回复英老师 这样可以吗？因为要是未交增值税正数的话，转出未交金额就多了
2023-05-07 21:09:50
鱼小宝：回复英老师 上月的留底，本月没得进项，我就结转了销项
2023-05-07 21:39:19
英老师：回复鱼小宝不是不可以，主要是你要看一下产生借方的原因
2023-05-07 21:57:35
鱼小宝：回复英老师
2023-05-07 22:15:21
鱼小宝：回复英老师 上月忘记结转到未交增值税，
2023-05-07 22:43:12
鱼小宝：回复英老师 本月结这样
2023-05-07 23:02:45
英老师：回复鱼小宝上月忘记了本月可以继续结转就是
2023-05-07 23:16:39
鱼小宝：回复英老师 那我这个图片上的未交增值税红色说明有进项留底的意思吗
2023-05-07 23:45:42
英老师：回复鱼小宝出现借方一般是有留抵或多交
2023-05-07 23:59:48
鱼小宝：回复英老师 好的，谢谢老师
2023-05-08 00:21:51
英老师：回复鱼小宝不客气，谢谢同学，请给予5星好评，加油！！
2023-05-08 00:49:31
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ ???? 发表的提问：
上年度结余资金上交，各科目的明细核算怎么设置，比如财务会计:借:累计盈余_明细？ 预算会计:借:财政拨款结余_明细？
是的，你是什么问题
259楼
2023-05-07 19:56:59
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 付小花 发表的提问：
在新政府会计中 如果去年已经结转到结余里面 里面要调整去年的收入该怎么做
您好，那您原来的分录是怎么做的呢？一般情况下，要根据原来的分录，再看情况来调整的。
260楼
2023-05-08 17:08:21
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付小花：回复王雁鸣老师 以前确认收入就是借银行存款 贷其他收入啊 然后去年都已经结转到结余里面了
2023-05-08 17:58:09
王雁鸣老师：回复付小花您好，现在调整的话，借，相关科目，正数或者负数，贷，经营结余，正数或者负数。
2023-05-08 18:23:46
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 逐光而行 发表的提问：
我是单位会计，财务会计去年结转过来的其他应收款是历年结余转过来的，19年底结转时的数，里面包含其他应收款码
您好，19年底结转时的数，里面包含其他应收款的。
261楼
2023-05-08 17:34:08
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 梦宿星空 发表的提问：
月末结转都结转什么？分录怎么写？ 除了收入支出，增值税结转，附加税计提，还有啥？
你好，还有把本年利润结转到利润分配
262楼
2023-05-08 17:44:58
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梦宿星空：回复邹老师 本年利润…怎么写分录
2023-05-08 18:03:42
邹老师：回复梦宿星空借；本年利润 贷；利润分配——未分配利润 或相反分录
2023-05-08 18:23:30
梦宿星空：回复邹老师 月末都结转什么 怎么写分录？
2023-05-08 18:51:27
邹老师：回复梦宿星空你好，就是结转本年利润到利润分配，就是上面的分录
2023-05-08 19:18:23
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ － － 发表的提问：
老师你好，学校的年终结转怎么做？预算会计和财务会计要分别结转吗？
你好，同学。 财务会计 借 收入类 贷 费用类 累计盈余 预算会计 借 财政拨款收入 贷 事业支出 财政拨款结余
263楼
2023-05-09 16:27:17
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 琴儿 发表的提问：
我接手的工业企业，以前的会计说，每月本年利润不结转，年底再结转，我现在本年利润的余额怎么转，她说不能转到未分配利润，我现在该怎么弄
我们实务中采用的是帐结法，只有到年末最后一笔分录，才做本年利润结转利润分配--未分配利润的分录。平常月份是不结转本年利润的。
264楼
2023-05-09 16:53:21
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琴儿：回复张艳老师 我现在本年利润的余额，要怎样做分录
2023-05-09 17:07:54
琴儿：回复张艳老师
2023-05-09 17:34:02
张艳老师：回复琴儿平常月份本年利润科目就挂账了，到年末最后一笔分录，才做本年利润结转利润分配--未分配利润的分录。
2023-05-09 17:45:13
琴儿：回复张艳老师 这个表上的余额117724.54，不结转了吗
2023-05-09 18:09:46
张艳老师：回复琴儿是的，平常月份本年利润科目就不结转了。到年末最后一笔分录，才做本年利润结转利润分配--未分配利润的分录。
2023-05-09 18:27:54
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 害怕的画板 发表的提问：
1.收到非财政性政府补助，如何进行会计处理？ 2.非财政性政府补助支出时如何进行会计处理？ 3.去年收到了一笔收入，记进了其他收入，未使用，其他收入的余额结转到了累计盈余里的非财政核拨资金结转，今年要花这笔钱，应该怎么记账？ 麻烦详细解答，深表感谢！
您好，1，借，银行存款，贷，非同级财政拨款收入。2，借，业务活动费用，贷，银行存款。3，单位管理费用，贷，银行存款。
265楼
2023-05-09 17:15:24
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venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 厚德载物 发表的提问：
老师事业单位每月末，财务会计收入费用结转，预算会计结转吗？
预算会计收入和支出月末也结转 转入事业结余。
266楼
2023-05-09 17:44:59
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厚德载物：回复venus老师 都是财政拨款没结余，明年还接着支出
2023-05-09 18:16:20
厚德载物：回复venus老师 和财务结转收入费用一起做分录吗
2023-05-09 18:26:43
venus老师：回复厚德载物对的你的思路正确的
2023-05-09 18:51:33
厚德载物：回复venus老师 每月都结转是吗
2023-05-09 19:04:39
venus老师：回复厚德载物对的每月末都结转
2023-05-09 19:29:10
厚德载物：回复venus老师 我明天把做的分录照给您帮我看一下吧
2023-05-09 19:54:34
venus老师：回复厚德载物同学新的问题要重新申请，平台有要求的
2023-05-09 20:13:48
厚德载物：回复venus老师 我想问一下收入50,支出20，余额在基本户30,这30怎么做分录结转老师
2023-05-09 20:32:41
venus老师：回复厚德载物同学新的问题重新提出，会计平台有要求的
2023-05-09 21:02:40
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 安详的小懒虫 发表的提问：
您好！行政单位上年度的“其它收入-项目收入”年末结转至“其他资金结转结余”，新旧政府会计制度衔接后，这部分余额贷记“非财政拨款结转”科目。本年度收到这部分资金时，怎么做分录？
您好，收到时，财务会计，借：银行存款等科目，贷：应收账款，财政应返还额度等科目。预算会计，借；资金结存，贷；其他资金结转结余等科目。
267楼
2023-05-10 16:27:34
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 随风 发表的提问：
我司做民宿，我们代房东支付取暖费给物业，这部分费用我司直接从要结算给房东收益扣除，(正常结算流程是我们收佣金部分，其余结算房东，)会计分录怎么做呢？
你好！ 代房东支付取暖费给物业 借：其他应收款 贷：银行存款
268楼
2023-05-10 16:48:28
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随风：回复蒋飞老师 那从结算收益中扣除这部分费用会计分录呢？
2023-05-10 17:18:54
蒋飞老师：回复随风借：应付账款 贷：其他应收款 银行存款
2023-05-10 17:34:33
随风：回复蒋飞老师 假设：房东是张三  ，我们用店长备用金支付取暖费100 ，我们要结算给房东收益都是在其他应付款，下面这样做会计分录对吗？     借：其他应收款-张三  100    贷：其他应收款-店长 100      借：其他应付款-张三 100         贷：其他应收款-张三 100
2023-05-10 17:52:32
蒋飞老师：回复随风你好！ 可以的。
2023-05-10 18:11:31
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 随缘 发表的提问：
小规模纳税人的销项税，一直未结转，怎么办，结转后会计分录怎么做，还要交税吗
你好 小规模 增值税是不需要结转的 正常就在应交税费-应交增值税核算的 。你们是启用了一般纳税人的科目吗
269楼
2023-05-10 17:16:33
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随缘：回复meizi老师 应交税费下面有销项税，进项税
2023-05-10 17:37:54
meizi老师：回复随缘那你们就是启用的一般纳税人 你们平常不会用了销项税和进项税的把。 你们小规模不涉及进项税的
2023-05-10 18:06:55
随缘：回复meizi老师 会计分录是借银行存款，贷主营业务收入，贷应交税费一销项税，现在就是应交税费一销项税有数字
2023-05-10 18:19:11
随缘：回复meizi老师 现在就是不知道要怎么处理了
2023-05-10 18:39:11
meizi老师：回复随缘你好 那你就转 一下 。 借应交税费一应交增值税- 销项税 贷 应交税费-未交增值税 缴纳的时候做 ：借 应交税费-未交增值税 贷银行存款 就平了
2023-05-10 18:57:05
随缘：回复meizi老师 意思是销项税的这个数，还要交这个增值税
2023-05-10 19:09:19
meizi老师：回复随缘嗯是的 假如你们超过30万的话 。 如果没有超过 你就转营业外收入去
2023-05-10 19:27:31
随缘：回复meizi老师 我们没有达到30万，是免征收的，转营业外收入的话，要交税
2023-05-10 19:55:34
meizi老师：回复随缘转营业外收入 缴纳企业所得税的
2023-05-10 20:07:33
随缘：回复meizi老师 要是本季的收入加营业外收入的数，没有成本费用的多，是负数的话，就不用缴所得税了吧
2023-05-10 20:30:49
meizi老师：回复随缘你好 是的累计亏损不缴纳 的
2023-05-10 20:58:49
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ tian tian 发表的提问：
老师，结转月底增值税，结转了本月的进项税、结转了本月的销项税后，结转到了未交增值税—转出未交增值税科目后，余额为借方，现在还需要再做会计分录吗？
你好，结转销项税额、进项税额 增值税结转： 1、结转进项税额： 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（进项） 2、结转销项税额： 借：应交税费——应交增值税（销项） 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、结转未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额， 借：应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额， 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税-转出多交增值税 如果进项大于销项就是最后一个分录
270楼
2023-05-10 17:23:15
全部回复
tian tian：回复玲老师 如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额， 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税-转出多交增值税。老师如果转出未交增值税为借方时就还需要再做这个分录对吧。
2023-05-10 17:46:01
tian tian：回复玲老师 老师，我原来一直都没有结转过增值税，只是一直放在进项税、销项税中，没有结转出来，我现在可以一次性把两个科目的期末余额都结转出来吗？以后就每个月结转。
2023-05-10 18:15:47
玲老师：回复tian tian可以的， 年末各科目 结转平就可以
2023-05-10 18:30:51
tian tian：回复玲老师 我不是年末结转的，是今年1月才结转的可以吗？
2023-05-10 19:00:48
玲老师：回复tian tian你好，最好是年末转，你年末没转年初转也可以
2023-05-10 19:28:30
tian tian：回复玲老师 好的,现在未交增值税为借方余额，是不是留底数
2023-05-10 19:40:29
玲老师：回复tian tian“未交增值税”明细账户的借方发生额，反映企业月终转入的多交的增值税；贷方发生额，反映企业月终转入的当月发生的应交未交增值税；期末借方余额反映多交的增值税，贷余额反映未交的增值税。
2023-05-10 20:08:44
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