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会计未结转结余怎么算收支
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.87w
引用 @ A0-左 发表的提问：
老师：请问如果上年其他应收款本年收回时是否预算会计应做分录为：借：资金结存__货币资金；贷—财政拨款结转__年初余额调整。待支付时，借计：事业支出；贷计：资金结存__货币资金。谢谢！
在预算会计中: 借:行政支出/事业支出等【实际报销金额】 贷:资金结存-货币资金 可以的
271楼
2023-05-10 17:41:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 有理 发表的提问：
增值税月末结转 进销项都转到转出未交增值税，再结转到未交增值税。还是直接结转未交增值税。直接结转的话明细账上进销不平老有余额 该怎么做
你好！按规定就是有余额的了。销项，进项这些都有余额的
272楼
2023-05-21 19:02:14
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有理：回复宋生老师 我之前都把这进销结转平了 有影响么
2023-05-21 19:26:14
宋生老师：回复有理你好！最终没什么影响。不用担心
2023-05-21 19:36:59
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 宝藏和塔 发表的提问：
老师这个题目的预算会计借方财政拨款结转-年初余额调整不是支出收回，而题目就是支出，怎么解释呢？他是一个什么样的科目呢？年末要结转到什么科目呢？是自己手动转还是软件自动可以转的呢？
你好财政拨款结转就是今年的项目还没有完工，明年继续开张，收支沿着今年的继续使用。财政拨款收入和财政拨款支出的余额结转下年就是财政拨款结转
273楼
2023-05-21 19:15:13
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紫藤老师：回复宝藏和塔如果你有财务软件的，一般来说是自动结转
2023-05-21 19:54:51
宝藏和塔：回复紫藤老师 预算会计借方科目不是费用支出吗
2023-05-21 20:12:13
宝藏和塔：回复紫藤老师 书上说支出收回不是很矛盾吗
2023-05-21 20:40:40
紫藤老师：回复宝藏和塔也有支出收回的情况，比如退款
2023-05-21 20:56:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 大宝 发表的提问：
企业结转未分配利润时会计分录怎么做
借；本年利润 贷；利润分配——未分配利润 或相反分录
274楼
2023-05-21 19:24:35
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大宝：回复邹老师 如果把未分配利润全部清零，是不是应该做：借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润
2023-05-21 19:45:16
邹老师：回复大宝你好，是的或相反分录
2023-05-21 20:14:18
大宝：回复邹老师 企业在下一年度要把利润这块都清零，应该怎么做分录
2023-05-21 20:36:46
大宝：回复邹老师 或者说是分配利润
2023-05-21 21:05:33
邹老师：回复大宝你好，这个是不用做分录的，也无法清零的 除非是把利润全部分配了
2023-05-21 21:16:25
大宝：回复邹老师 如果全部分配了（内账），不结转到下一年 应该怎么做
2023-05-21 21:29:37
邹老师：回复大宝借；利润分配——未分配利润 贷应付股利
2023-05-21 21:49:58
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ L.y. 发表的提问：
老师问一下，项目支出年末未完成，剩余的钱年末转到财政拨款结转之后还用转到财政拨款结余吗
你好。同学。 需要的，因为这是属于你留下来还没有使用完的资金。
275楼
2023-05-21 19:35:59
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L.y.：回复陈诗晗老师 老师，我单位从其他单位调转过来一辆车，调过来时调出方就已经提足折旧了，而且我单位没产生税费等相关费用，分录得怎么记呀 借:固定资产 100000 贷:固定资产累计折旧 100000 这样对吗
2023-05-21 20:19:34
陈诗晗老师：回复L.y.你是 借 固定资产 贷 累计折旧 无偿调拨净资产
2023-05-21 20:48:58
L.y.：回复陈诗晗老师 调转过来时对方已经提足折旧了， 借 固定资产 100000 贷 固定资产累计折旧 100000 分录是不是就得这样做了
2023-05-21 21:07:51
陈诗晗老师：回复L.y.那就是这样处理就可以了
2023-05-21 21:31:24
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ ____J 发表的提问：
老师 我想问下工程结算收入月末要结转吗
您好 工程结算收入月末不要结转
276楼
2023-05-22 15:52:17
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____J：回复bamboo老师 好的 谢谢老师
2023-05-22 16:12:17
bamboo老师：回复____J不客气哈 欢迎有疑问继续提问
2023-05-22 16:33:58
____J：回复bamboo老师 但是不平的呀 资产负债表
2023-05-22 16:53:26
bamboo老师：回复____J工程结算在资产负债表存货栏次体现 您体现了吗
2023-05-22 17:05:36
____J：回复bamboo老师 没有体现出来数字
2023-05-22 17:26:03
____J：回复bamboo老师 差工程结算收入和工程结算税金及附加
2023-05-22 17:46:23
bamboo老师：回复____J那要把工程结算的数据加到存款里面
2023-05-22 18:01:46
____J：回复bamboo老师 手动加？这是自动生成的凭证
2023-05-22 18:12:34
bamboo老师：回复____J要修改资产负债表存货的取数公式设置啊
2023-05-22 18:41:19
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ L.y. 发表的提问：
老师，项目完成之后项目支出剩余的钱年末结转到财政拨款结转中之后必须还要结转到财政拨款结余中吗
剩余的钱，剩余的钱本身就是属于你的结余啊，需要转过去的。
277楼
2023-05-22 16:19:03
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L.y.：回复陈诗晗老师 那如果以后需要上缴财政的，年末也是转到财政拨款结余-累计结余，下年上缴财政时 借 财政拨款结余-归集上缴 贷 资金结存 下年末 借 财政拨款结余-累计结余 贷 财政拨款结余-归集上缴 这样对吗
2023-05-22 16:40:33
陈诗晗老师：回复L.y.对的，对的，分录处理，都是对的。理解是对的
2023-05-22 16:53:29
L.y.：回复陈诗晗老师 那如果项目支出剩余的钱留给单位自己用，下年花这笔钱得怎么记账呀，需不需要先把财政拨款结余-累计结余转到其他科目里呀
2023-05-22 17:04:29
陈诗晗老师：回复L.y.就是说，这个科目是核算你当年的收入减去支出以后的结余。不管你后面年度时不时用，都是要转的。
2023-05-22 17:21:09
L.y.：回复陈诗晗老师 是，这个懂了，我是说下年花这笔钱时得怎么记账呀
2023-05-22 17:36:25
陈诗晗老师：回复L.y.你下年花费的时候正常，在开支的时候，进入到你的事业支出就可以了。
2023-05-22 18:04:25
白老师（恒者行远）
职称：中级会计师,初级会计师,审计师,税务师
4.97
解题: 0.02w
引用 @ 紧张的万宝路 发表的提问：
年度余额结转 未先建立账套 然后就结转余额了 后来发现结转的年份成为2020－2021了 这种情况应该怎么调整
同学你好，直接卸载错误的账套，重新建账结转就可以。
278楼
2023-05-22 16:32:48
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
你好 预算会计年底怎么结转
年底的时候就把你预算会计的收入和支出转到财政拨款结余或者是非财政拨款结余。
279楼
2023-05-22 17:01:52
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ Eternal memory 发表的提问：
结转本月未交的增值税会计分录怎么写
你好 借：应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）， 贷：应交税费—未交增值税
280楼
2023-05-22 17:18:00
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
年末结转未交增值税怎么做会计分录啊
借，应交税费－应交增值税－销项税，贷：，应交税费－应交增值税－进项税，应交税费－应交增值税－转出未交增值税 借，应交税费－应交增值税－转出未交增值税，贷：应交税费－未交增值税
281楼
2023-05-23 16:24:08
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 默默的大山 发表的提问：
请问医院会计年末需要把本期结余结转到结余分配科目吗
你好，同学，需要结转的。
282楼
2023-05-23 16:46:08
全部回复
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 会计人 发表的提问：
应交税金会计科目年末余额怎么结转的吗
应交税费哪个明细科目出现余额？
283楼
2023-05-23 16:51:39
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.87w
引用 @ Rachel 发表的提问：
财政拨款结余是不是就是项目支出所剩下的钱，而财政拨款结转就是 不用了，就结转交还给财政了。老师我这样理解对吗？
你好，是的，可以这么理解
284楼
2023-05-23 17:09:15
全部回复
小叶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.55w
引用 @ 十月 发表的提问：
工程结算应该怎么结转到收入里呢
同学，你好，工程结算最终是跟工程施工结转平的，收入日常根据甲方进度确认
285楼
2023-05-23 17:20:58
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十月：回复小叶老师 老师我们是办理结算就给甲方开票确认收入的，平时甲方有打钱作为预收账款处理的 是不是就不用通过工程结算这个科目，可以直接确认为主营业务收入，您看下分录是不是要改为： 借：银行存款 50 借：预收账款59 贷：主营业务收入 100 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 9
2023-05-23 17:49:03
十月：回复小叶老师 老师我们是办理结算就给甲方开票确认收入的，平时甲方有打钱作为预收账款处理的 是不是就不用通过工程结算这个科目，可以直接确认为主营业务收入，您看下分录是不是要改为： 借：银行存款 50 借：预收账款59 贷：主营业务收入 100 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 9
2023-05-23 18:08:11
小叶老师：回复十月如果开票确认，就要项目竣工一起做收入，而企业会计准则是按进度，正常开票是借应收账款，贷，工程结算，税金
2023-05-23 18:33:04
十月：回复小叶老师 您的意思是银行存款这个要先从应收账款过渡吗
2023-05-23 18:44:17
小叶老师：回复十月通过应收账款可以更好的核算公司的客户往来
2023-05-23 19:04:44
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