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合作开发会计如何账务处理
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 别。 发表的提问:
公司开办期间购入大量绿植,会计账务应如何处理
借;管理费用——开办费 贷;银行存款等科目
121楼
2023-02-23 19:16:29
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别。:回复邹老师 @邹老师:开办期间购入的办公用品等,也进入开办费还是单独列办公用品
2023-02-23 19:29:31
邹老师:回复别。你好,计入开办费
2023-02-23 19:55:14
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 英勇的往事 发表的提问:
给分公司付款,结果转账转错给了总公司,如何处理?实际业务合作方和发票开具方都是分公司
你好,让对方总公司款项退回,再给分公司转账就是了
122楼
2023-02-23 19:40:14
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英勇的往事:回复邹老师 重新打款流程太长,不退款怎么处理。需要双方写个不退款什么的凭证吗?让对方的总公司直接转款给分公司行不行?
2023-02-23 20:01:07
邹老师:回复英勇的往事你好,不退款的凭证税务方面是不认可的,正规做法是 让对方总公司款项退回,再给分公司转账就是了
2023-02-23 20:27:23
小惑老师
职称:税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 小天 发表的提问:
请问老师19年暂估费用90万,20年开来发票80万如何账务处理,开来110万如何账务处理
你好,开完80万以后还开吗
123楼
2023-02-23 20:05:59
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小天:回复小惑老师 不开了
2023-02-23 20:19:48
小惑老师:回复小天那就冲回10万,税务同时做调增处理
2023-02-23 20:46:48
小天:回复小惑老师 麻烦老师能把两种情况的20192020分录写下嘛
2023-02-23 21:11:53
小惑老师:回复小天冲回借:应付账款 贷以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 贷:利润分配 补提 借:利润分配 贷:应付账款 借利润分配 贷:利润分配
2023-02-23 21:29:52
小天:回复小惑老师 谢谢!去年暂估发票今年开来时直接根据发票金额开多开少做这两笔分录是吗,那出年报资产负债表未分配利润还要调整吗?
2023-02-23 21:40:07
小惑老师:回复小天不是 按照差额冲回和补提即可
2023-02-23 21:50:43
小天:回复小惑老师 对根据差额直接冲回补提那年报资产负债表不用改了是吗
2023-02-23 22:20:41
小惑老师:回复小天是的,调整后的金额做汇算清缴
2023-02-23 22:41:36
小天:回复小惑老师 比如去年暂估5万今年开来4万多暂估一万直接做应付账款1 贷以前年度损益1 借以前年度1 贷利润分配1,其他财务报表不用修改了是吗?
2023-02-23 23:02:58
小天:回复小惑老师 好的知道了非常感谢
2023-02-23 23:24:57
小惑老师:回复小天只更改利润分配金额
2023-02-23 23:51:12
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ Ae…柠檬 发表的提问:
广告发布费如何账务处理呢?广告制作行业
你好,广告制作行业的广告发布费, 借;主营业务成本 贷;银行存款等科目
124楼
2023-02-27 18:51:08
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朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.87w
引用 @ 殷勤的蜜蜂 发表的提问:
创建A级景区发生的费用如何作账务处理?
是筹建期吗?计入管理费用开办费
125楼
2023-02-27 19:20:26
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 8888 发表的提问:
那个作废发票税款退回的账务如何处理?
你好 借;银行存款 贷;应交税费
126楼
2023-02-27 19:42:55
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8888:回复邹老师 计提的附加税退回那笔还要不要计提?
2023-02-27 19:56:34
邹老师:回复8888你好,需要做之前计提的相反分录
2023-02-27 20:12:17
8888:回复邹老师 直接用红字冲销可以吗
2023-02-27 20:23:38
邹老师:回复8888你好,可以相同分录,金额负数冲销的
2023-02-27 20:36:40
8888:回复邹老师 哦,那老师一般什么情况下用相反科目做,什么情况下用相同科目,负数金额冲销?
2023-02-27 21:06:01
邹老师:回复8888你好,这个就没有规定了,看个人习惯 两种方法结果是一样的
2023-02-27 21:23:16
8888:回复邹老师 费用类的科目做错了可以用相反科目到贷方吗?
2023-02-27 21:40:21
8888:回复邹老师 相反科目跟红字金额都是用来更改错误凭证的吗?
2023-02-27 21:51:21
邹老师:回复8888你好,可以是相反到贷方正数 也可以是在借方负数
2023-02-27 22:06:34
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 叶龙龙 发表的提问:
当月作废发票没有记账,账务上是不是不用做任何会计处理呢?
你好 是的 你当月开票没做账 。你作废发票也不需要做处理
127楼
2023-02-27 20:08:59
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叶龙龙:回复meizi老师 那如果记账了,作废发票就需要做负数分录吗?
2023-02-27 20:26:36
meizi老师:回复叶龙龙你好 是的 你要做红字分录冲掉
2023-02-27 20:49:29
何江何老师
职称:中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 诚心的石头 发表的提问:
合伙企业收到分红款,如何账务处理? 将分红款再发放给合伙人帐务处理
收到分红款,做投资收益。向股东或合伙人分配利润,做借利润分配,未分配利润贷,银行存款。 合伙企业,是先分后税。也就是说,合伙企业个人所得税和企业所得税。合伙人就分得的利润,缴纳企业所得税或者个人所得税。
128楼
2023-02-28 18:40:35
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立红老师
职称:中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 陈强 发表的提问:
预缴增值税的会计账务如何处理?
你好,借:应交税费——预交增值 税 贷:银行存款
129楼
2023-02-28 19:00:12
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何江何老师
职称:中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 住进时光里 发表的提问:
扶贫领域的合作社,现在合作社支付给贫困户产业分红金如何处理会计科目
借:利润分配-未分配利润 贷:银行存款 这样的分录同学
130楼
2023-02-28 19:15:49
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马老师
职称:初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 坚持 发表的提问:
农民专业合作社有什么特殊的账务处理么
你好,课堂有视频教育和实操教学,可以去参考,系统学习。你在学堂搜索关键字合作社!
131楼
2023-02-28 19:43:47
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江老师
职称:高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 勤劳的苗条 发表的提问:
1.购买材料时,对方开的增值税专用发票中写了材料费500,开模费3000,问如何进行会计处理?2.开模费10万,如何进行账务处理?
一、直接计入材料的成本中 二、开模费用10万元,先计入长期待摊费用——开模费,再按受益期摊销计入产品的成本
132楼
2023-02-28 19:56:59
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王晶老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 深海 发表的提问:
上月有张发票开错了,对方已认证,这个月如何冲回?账务如何处理?国税局那边如何操作?是在开票软件上操作吗?
你好,直接开具红字发票,账务上做红字冲销,是在开票软件上操作
133楼
2023-03-01 19:01:50
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岳老师
职称:注册会计师、注册税务师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ ? 发表的提问:
合作社没有财务费用这个科目 相关的业务如何进行账务处理
如果发生相关业务,可以设置此科目的。
134楼
2023-03-01 19:25:52
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?:回复岳老师 设置不了呢 是计入其他业务收入吗
2023-03-01 19:49:03
岳老师:回复?如果取得利息收入,可以作为其他业务收入。
2023-03-01 20:07:44
蒋飞老师
职称:注册税务师,高级会计师考试(83分),中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 玥玥 发表的提问:
事业单位执行政府会计制度,向上级主管单位借款,如何做账务处理?目前已收到借款,财务会计和预算会计如何做账务处理?
你好! 借银行存款 贷短期借款 预算会计做分录 借资金结存…货币资金 贷债务预算收入
135楼
2023-03-01 19:31:30
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玥玥:回复蒋飞老师 年末部门决算时是否将债务预算收入计入其他收入?
2023-03-01 20:11:35
蒋飞老师:回复玥玥你好! 是的,你的理解很对
2023-03-01 20:31:04
玥玥:回复蒋飞老师 好的,谢谢
2023-03-01 20:49:40
蒋飞老师:回复玥玥不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-01 21:08:08

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