默默：回复邹老师 @邹老师:具体查看步骤是？

邹老师：回复默默你好，找到增值税申报表，看期末留抵税额栏次金额是多少就可以了

普慧：回复朴老师 小企业会计准则

普慧：回复朴老师 规模小的一般纳税人企业，在税务系统登记时可以登记小企业会计准则嘛？

朴老师：回复普慧这个直接计提然后做缴纳的分录

普慧：回复朴老师 但是之前是欠费啊

普慧：回复朴老师 从9月份才补缴完2019年-2021年8月份的社保的

朴老师：回复普慧同学你好 这个准则的直接计提也行 或者做 借利润分配未分配利润 贷应付职工薪酬-社保 这样也行

普慧：回复朴老师 好的，谢谢老师

朴老师：回复普慧满意请给五星好评，谢谢。

萌哒哒的小萝卜：回复邹老师 老师 现金日记账账本 和库存 有出入，一笔业务多记了60元，怎么调整 可以在最后填上借60或者贷-60 吗

邹老师：回复萌哒哒的小萝卜你好，冲销这一笔多记的业务就是了

羞涩的云朵：回复邹老师 就是不知道什么和什么，如何查？

邹老师：回复羞涩的云朵你好，是你说的对不上（请看图），那就需要知道是什么与什么对不上，才知道该如何查账啊 

语舒：回复东老师 可以具体点吗

东老师：回复语舒比如说应收账款a客户吧。你们账里有余额明细，再和客户发来的对账单核对一下不就行了

语舒：回复东老师 好的谢谢

东老师：回复语舒不客气，帮忙给个五星好评，谢谢您。

Gina：回复宋生老师 一般纳税人

宋生老师：回复Gina您好！当月上交上月或以前月份实现的增值税时，如常见的申报期申报纳税、补缴以前月份欠税 会计分录 借：应交税金—应交增值税-未交增值税 贷：银行存款

筱•莜：回复老江老师 首先固定资产要转入固定资产科目吧，其中还有累计折旧呢？

筱•莜：回复老江老师 固定资产要转入固定资产清理

老江老师：回复筱•莜哦~完整的分录： 一、将要处置的固定资产转入清理分录为 借：固定资产清理 　　 累计折旧 　贷：固定资产 二、发生清理费用时： 借：固定资产清理 　　贷：银行存款、应缴税费等 三、处置的收入 　借：银行存款等相关科目 　　贷：固定资产清理 四、应交增值税等 借 固定资产清理 贷 应交税费-应交增值税等 五、清理净损益 　1、如果是净收益 　借：固定资产清理 　　贷：营业外收入 　2、如果是净损失 　借：营业外支出 　　贷：贷：固定资产清理