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银行呆账核销的会计处理
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ FAIRy _ 发表的提问：
之前的会计半年的银行收入支出都没有做账现在该怎么处理？公司20年6月份有的银行流水，会计一直没有做账，现在该怎么整理？
你好这个直接补上这个，先挂往来，这个挂着，后续这个往来转成本和费用，取得对方发票话，收入挂应收挂着，后续转收入，之前 也没有申报吧，
151楼
2023-03-15 19:02:49
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FAIRy _：回复maize老师 您举个例子。。
2023-03-15 19:30:36
maize老师：回复FAIRy _假设是收款借银行贷应收挂着，发现之前就发货，现在就转借应收 贷主营业务收入 应交增值税，对应去申报，
2023-03-15 19:47:08
maize老师：回复FAIRy _支付借其他应收款 贷银行等，要是之前成本和费用，对应之前做收入，借以前年度损益调整贷其他应收款，借未分配利润 贷以前年度损益调整
2023-03-15 20:07:15
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 无心自来福 发表的提问：
周转材料单独核算的会计的账务处理
你好，周转材料的会计核算 借：周转材料 贷：银行存款等科目
152楼
2023-03-15 19:15:01
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无心自来福：回复徐阿富老师 周转材料不需要摊销吗
2023-03-15 19:38:10
徐阿富老师：回复无心自来福你好。有2种方法，1是领用时摊销一半，报废时再摊销一半。2是领用时直接全额摊销
2023-03-15 19:49:52
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.92w
引用 @ 学堂用户a8fa8u 发表的提问：
呆账是捷信的，金额1700多，还完去哪个银行开非恶意拖欠证明，跟哪个银行协商去掉征信报告
你欠那个银行的款就去哪个银行开呀
153楼
2023-03-15 19:32:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 仪宝儿 发表的提问：
用公司银行存款购买银行理财产品的收益进什么会计科目核算
你好，就是投资收益科目
154楼
2023-03-19 20:52:06
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立峰老师
职称：注册会计师,税务师
4.95
解题: 0.99w
引用 @ k1 发表的提问：
老师 想问你们费用报销这块流程昨操作的 现在我们费用报销流程是--经办人-部门负责人-总账会计（我自己复核）-副总经理-总经理-抄送给老板娘、费用会计，，费用会计经我审核好的单据入账，然后老板娘经费用会计入到银行转账模板上的账来付款
同学你好 费用会计为什么不在你前边审核呢？ 付款单应由出纳发起，会计审核入账。
155楼
2023-03-19 20:59:11
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k1：回复立峰老师 费用会计做了之后把单给出纳，意思先付款再根据流水入账
2023-03-19 21:25:33
立峰老师：回复k1现付的会计作，费用会计审。 赊账的，费用会计做。
2023-03-19 21:47:41
立峰老师：回复k1现付的出纳作，费用会计审。 赊账的，费用会计做。
2023-03-19 22:11:44
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ °C 发表的提问：
老师，上午好！生产加工制造企业发生的呆滞库存物料--原材料报废和呆滞库存成品--产成品报废，经领导批准后计入什么会计科目。请帮忙编制一下处理分录，谢谢！
你好 你们要报废的话 做 。 借待处理财产损益贷原材料或者库存商品等 报批后做 ：借营业外支出或者管理费用 贷 待处理财产损益
156楼
2023-03-19 21:19:23
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°C：回复meizi老师 这种情况是计入营业外支出，还是管理费用？
2023-03-19 22:09:13
meizi老师：回复°C管理原因计入管理费用！正常报废或者非正常都走营业外支出
2023-03-19 22:24:27
°C：回复meizi老师 OK,好吧，谢谢！
2023-03-19 22:36:06
meizi老师：回复°C没事希望能帮到你
2023-03-19 22:59:46
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 体贴的小土豆 发表的提问：
单位通过网银购买银行理财，按天计算收益的那种，应该如何进行会计处理？购买银行理财和购买货币基金的会计分录一样？
借；可供出售金融资产 贷；银行存款 是的
157楼
2023-03-19 21:46:02
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.96w
引用 @ 上善若水。 发表的提问：
别人的公司给自己员工办过生日用的会员卡 生日的时候可以拿卡自己买蛋糕 但没付我们钱 我们把钱冲进去给人家办了个会员卡 这个钱是虚拟的 银行账没少 问下这种情况怎么账务处理
你们是蛋糕销售是吗？不受对方的钱？白送的对吗
158楼
2023-03-19 21:56:59
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上善若水。：回复郭老师 不是白送 是他们拿货的时候给我们钱
2023-03-19 22:37:33
郭老师：回复上善若水。借应收贷主营业务收入应交税费
2023-03-19 22:48:45
上善若水。：回复郭老师 上面的表述不对，是我们冲了卡给对方 对方的公司的员工先拿蛋糕到后面才公司一总给我们钱
2023-03-19 23:14:22
郭老师：回复上善若水。就是你先垫付是吗？你们主营是不是蛋糕？对方还是要还钱给你们是不
2023-03-19 23:37:47
上善若水。：回复郭老师 先给冲了一张卡 他们员工来拿货 后面公司老板一起结账
2023-03-19 23:54:12
郭老师：回复上善若水。记应收，实际也没有收到钱你也没有充值，借应收贷主营业务收入应交税费 给你老板钱借现金贷应收
2023-03-20 00:19:04
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 王海清 发表的提问：
老师，您好，进账大于销项月末用做会计处理吗？
您好 进账大于销项 进项税额留抵 可以不做账务处理 不过有的单位也做账务处理的 借：应交税费-应交增值税-销项税额 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
159楼
2023-03-20 19:36:42
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王海清：回复bamboo老师 老师做如果账的话，月末转到未交增值税科目就行了？
2023-03-20 19:56:16
bamboo老师：回复王海清差额转到未交增值税科目就行
2023-03-20 20:15:42
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.87w
引用 @ Professor Bridge 发表的提问：
想问下老师一个会计实务问题，月末银行对账的时候，我们的银行的钱 比实际的钱多， 应该做什么会计处理 写什么会计分录？
你好，你这个做银行余额调节表
160楼
2023-03-20 19:56:57
全部回复
Professor Bridge：回复朴老师 老师您好 如果有相关的会计处理分录 能写一下吗？
2023-03-20 20:08:57
朴老师：回复Professor Bridge银行余额调节表只是财务对账用的,不做为做账依据,
2023-03-20 20:36:39
Professor Bridge：回复朴老师 如果发现是以前的差错，银行存款多于实际的钱，和实际的钱多于银行存款的会计分录 分别如何写呢？
2023-03-20 20:55:31
朴老师：回复Professor Bridge那你直接借银行贷营业外收入 这样做，如果是实际的多余银行存款那就借营业外支出贷银行存款
2023-03-20 21:15:49
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 谦受益 发表的提问：
如果核销银行账户的账户管理(违约金)，应入什么科目？
计入财务费用--其他即可
161楼
2023-03-20 20:02:58
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谦受益：回复袁老师 手续费可以吗
2023-03-20 20:33:48
袁老师：回复谦受益这个不是 手续费，用其他比较合适的
2023-03-20 20:52:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 我倔强，我任性 发表的提问：
银行转帐没有成功，又退回账户，还用做会计处理吗
你好，其实可以不用处理
162楼
2023-03-21 18:14:15
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林夕老师
职称：注册会计师,税务师
4.99
解题: 0.68w
引用 @ 越越 发表的提问：
企业把1000万应收账款贴现给银行，得到950万银行款，会计分录该怎么处理？
你好同学： 分录如下： 借：银行存款950 借：财务费用50 贷：应收账款1000 如果是票据贴现（贷方是应收票据）。
163楼
2023-03-21 18:35:20
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 阿里子维 发表的提问：
质押给银行的保证金怎么会计处理
借 是不是也是在银行企业的账户里呢 ？
164楼
2023-03-21 19:02:36
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ Bonnie 发表的提问：
直接核销法，如果收回坏账，借应收账款，贷：管理费用，银行存款收到核销的坏账怎么平账。
借；银行存款 贷；应收账款
165楼
2023-03-21 19:23:59
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