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银行呆账核销的会计处理
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晓宇老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 0.89w
引用 @ ping 发表的提问：
收到银行利息的会计处理？
您好，很高兴为您解答问题！ 借；银行存款 贷；财务费用——利息收入 （或借方负数） 如您对我的回答满意，请给5星好评！ 祝您工作顺利！
91楼
2023-02-14 20:15:52
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ping：回复晓宇老师 这样处理，我年末报表的财务费用为负数了，这样提交税局不会有问题吗？
2023-02-14 20:37:57
晓宇老师：回复ping这样处理，期末结转，借：本年利润，负数，贷：财务费用-利息收入，负数。
2023-02-14 21:01:56
ping：回复晓宇老师 我年末的利润表利，财务费用那栏是负数的，这样提交税局没问题吗？
2023-02-14 21:24:35
晓宇老师：回复ping没有问题，财务费用如果是利息收入大于利息支出及手续费等，机会出现这种情况，属于正常情况。
2023-02-14 21:53:01
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 小毛驴 发表的提问：
应收账款已经可以确认为呆账处理了，具体怎么操作
借：坏账准备，贷：应收账款
92楼
2023-02-14 20:31:29
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小毛驴：回复李爱文老师 就这样子？那我需要准备什么资料？
2023-02-14 20:45:58
李爱文老师：回复小毛驴你认为是呆账的资料，或对方注销公告等
2023-02-14 21:03:36
小毛驴：回复李爱文老师 我就是不知道需要到那些资料，哪些人签字？分录就一笔就结束了吗？
2023-02-14 21:29:22
李爱文老师：回复小毛驴分录一笔结束，让财务经理签字
2023-02-14 21:45:47
小毛驴：回复李爱文老师 要做什么单给到财务经理？
2023-02-14 22:02:50
李爱文老师：回复小毛驴你的呆账单据拿给财务经理审核签字
2023-02-14 22:24:06
李爱文老师：回复小毛驴你的呆账单据拿给财务经理审核签字
2023-02-14 22:35:49
李爱文老师：回复小毛驴你的呆账单据拿给财务经理审核签字
2023-02-14 22:48:32
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 精灵天使 发表的提问：
公司让会计拿着对公户的卡个账户。可以收支，也是会计记银行账。审核也是会计一个人。会有什么漏洞？
这样不行 会计和出纳不能同一个人做 不相融岗位 相分离原则
93楼
2023-02-14 20:48:32
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 咔嚓~小坚果 发表的提问：
会计拿到银行对账单是跟软件里的银行日记账核对吗？
你好！是的要核对
94楼
2023-02-14 21:05:59
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咔嚓~小坚果：回复晓海老师 银行对账单除了与银行日记账核对还要与其他表核对吗
2023-02-14 21:33:58
晓海老师：回复咔嚓~小坚果你好，不用主要是做银行余额调节表。
2023-02-14 21:56:27
点~玲老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.26w
引用 @ 雪逸 发表的提问：
老师，我现在刚进一个公司，上一个会计做账账上银行和银行回单不一致，就是她有的银行款项做账，有的银行款项不做账，我接手的时候咋处理呢？还有我家14年买的房子，有发票，但是装修一没发票，会计没有计提折旧，从今年计提的折旧，我咋账务处理及税务处理?
以前的银行账有些没做，你得补做，账上余额跟银行要一致，装修没有发票，也可以入帐，汇算清缴时再调增
95楼
2023-02-15 19:44:23
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雪逸：回复点~玲老师 之前会计一直都是这个模式，有些银行发生款项不做账里，她都做6年了，一直都是对不上，咋弄，有啥办法吗？
2023-02-15 20:17:24
点~玲老师：回复雪逸只能把以前的补做了，没有其他办法
2023-02-15 20:37:53
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 星星⭐️⭐️ 发表的提问：
商贸型企业在某销售平台上销售，年度销售额达到10万的规模会有返利，现在银行账户收到上年度的销售返利金额3000元，该如何做账？之前未做任何计提返利的账务处理
你好这个是你们销售公司有返利收到返利？是第三方公司给的返利，不是客户给吧？
96楼
2023-02-15 19:56:39
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星星⭐️⭐️：回复maize老师 嗯，是销售平台给的
2023-02-15 20:20:27
maize老师：回复星星⭐️⭐️那对方要你们开发票吗，这个？借银行贷其他业务收入 应交增值税，
2023-02-15 20:34:28
星星⭐️⭐️：回复maize老师 不要开票
2023-02-15 20:49:14
maize老师：回复星星⭐️⭐️这个不开发票，原则也是按上面做收入，交增值税，不想做，借银行 贷营业外收入吧，
2023-02-15 21:14:05
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 典雅的战斗机 发表的提问：
前任会计没有做银行存款账，前任出纳移交银行存款余额后，后任会计怎样做账务处理？
这个有银行存款的对公账户，需要补做银行存款的收支账
97楼
2023-02-15 20:13:20
全部回复
典雅的战斗机：回复江老师 有对公账户，但之前的账很乱，出纳会计都没有做银行存款账。
2023-02-15 20:26:31
江老师：回复典雅的战斗机这个也是需要补做银行存款明细账，不然后期如果税务稽查是有问题的
2023-02-15 20:46:12
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 马清清 发表的提问：
员工预支3000购买腻子，我做借其他应收款，贷银行存款，回来报销我做原材料，呆其他应收款，然后我的银行账一直不对，老师是我哪里做错了吗？是不我的会计分录不对
分录 没问题，二个分录也只有一笔银行支出
98楼
2023-02-15 20:20:59
全部回复
马清清：回复文文老师 那为什么我银行账一直-3700
2023-02-15 20:39:50
文文老师：回复马清清需要对下流水与银行账明细，找出差异
2023-02-15 20:56:15
马清清：回复文文老师 差异就是我这笔帐
2023-02-15 21:11:11
文文老师：回复马清清借：其他应收款 贷：银行存款 借：原材料 贷：其他应收款 二个分录只有一笔银行支出，这是没错的。而且金额是3000，账上是-3700，也不符合
2023-02-15 21:29:34
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 稳重的香菇 发表的提问：
您好，每月的理财收益没有到银行账户，直接计入理财产品中计算下个月的收益，这中收益因该怎样做账务处理？
你好 你可以总的收益 最后做投资收益科目
99楼
2023-02-15 20:41:59
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 乐观的路人 发表的提问：
没有工会账户，可以提工会经费吗？ 会计分录如何处理? 银行缴纳工会经费会计分录如何处理?
没有工会账户，也提工会经费。借管理费用，贷应付职工薪酬－－工会经费，借应付职工薪酬－－工会经费，贷银行存款
100楼
2023-02-20 19:41:49
全部回复
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 岳耀 发表的提问：
公司要成立事业部，怎么进行会计核算及账务处理？
成立的事业部，应当相对独立，按照企业会计准则的规定，进行核算和账务处理。 当然，如果事业部没有法人资格的话，建立的账目等，是不用对外提供的哦
101楼
2023-02-20 20:09:58
全部回复
岳耀：回复许老师 好的，谢谢老师！
2023-02-20 20:39:38
许老师：回复岳耀不客气。如果对回答满意，请五星好评，谢谢！
2023-02-20 20:58:38
三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 畅快的吐司 发表的提问：
公司注销，银行有余额，这笔余额最后只能转给法人个人，如何进行会计账务处理？
借：实收股本 贷：银行存款
102楼
2023-02-20 20:20:58
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 永不言弃&木林森 发表的提问：
当时预付账款没有收据也没有银行转账，当时的会计直接做账借：预付账款7000000 贷：银行存款7000000 ，已经挂了4年了，我现在应该怎样处理把这个预付账款核销掉，这是之前的会计做的账，也不知道原因，最好的办法有哪些？
那你银行流水对不上？？冲掉这个
103楼
2023-02-21 19:33:37
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永不言弃&木林森：回复maize老师 打错了，是预付账款700000 库存现金700000 不涉及银行。怎样冲
2023-02-21 19:50:40
maize老师：回复永不言弃&木林森借库存现金 贷预付账款，那你这样库存现金大额存在了
2023-02-21 20:19:25
永不言弃&木林森：回复maize老师 是啊，很不合理，有什么办法能做的让账面好看一点？
2023-02-21 20:48:38
maize老师：回复永不言弃&木林森没有啥好的办法，有没有股东有下面挂，看可以冲掉这个不，
2023-02-21 21:13:34
永不言弃&木林森：回复maize老师 挂的都是供应商，没有股东
2023-02-21 21:31:41
maize老师：回复永不言弃&木林森那就没办法，就这样继续挂着吧，
2023-02-21 22:01:32
永不言弃&木林森：回复maize老师 这样一直挂着有没有什么风险？
2023-02-21 22:28:04
maize老师：回复永不言弃&木林森那需要看你们库存现金为啥这么多，啥情况，你需要去查，
2023-02-21 22:42:41
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 香蕉自行车 发表的提问：
公司食堂是单独账套进行的会计处理，现在没有了，想将食堂的账合并入总公司的账，涉及银行存款、存货、应付账款、本年利润这些会计科目，怎么进行会计处理呀？
你好，同学。 你现在是将食堂的所有的明细科目余额合并处理 借 资产类 贷 负债类 所有者权益类
104楼
2023-02-21 19:46:16
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ Y 发表的提问：
对于已做账收到银行增值税主用发票的会计处理
你好！你这个我没读明白。 是收到了钱，然后收到发票？
105楼
2023-02-21 20:11:12
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