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红字冲销会计分录怎么做
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汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ Keyshia qu 发表的提问：
冲减多计提的附加税怎么写分录？要用红字吗？
你好，与原来的分录做相反的就可以了。
226楼
2023-04-25 18:17:59
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Keyshia qu：回复汪晨老师 全部红字是吗？
2023-04-25 18:44:47
汪晨老师：回复Keyshia qu你好，举个例子：原来  借 税金及附加100  贷 应交税费-应交印花税等100 现在冲减  借 应交税费-应交印花税10  贷  税金及附加10
2023-04-25 18:58:01
徐璐老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.36w
引用 @ 叶子 发表的提问：
请问:厂家给我们的销售返利，开了红字发票给我们，会计分录怎么做？
根据红字发票，借应收账款（红字）贷主营业务收入-销售折让（红字） 应交税费-销项（红字）
227楼
2023-04-26 17:35:15
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叶子：回复徐璐老师 不是要做进项税额转出吗？需要入进项税额转出科目吗？
2023-04-26 18:00:35
徐璐老师：回复叶子这是你的返利，不是你收到的进项，这是销项啊。
2023-04-26 18:20:38
徐璐老师：回复叶子等会儿，你是采购还是销售？我先确定一下。
2023-04-26 18:35:51
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 002 发表的提问：
公司卖出去了一批货已经做账了 但是又退回来了 再次做账是用红字做 还是用相反的会计分录呀
你好，做相反分录正数或相同分录金额负数
228楼
2023-04-26 18:00:48
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002：回复邹老师 @邹老师：手工帐也是这样的吗
2023-04-26 18:20:09
邹老师：回复002你好，是的
2023-04-26 18:32:02
002：回复邹老师 @邹老师：那登入账本的时候 借方合计金额包括那负数吗
2023-04-26 18:47:00
邹老师：回复002你好，包括的
2023-04-26 19:16:06
002：回复邹老师 @邹老师：我这样写可以吗，金额我用红字 不用负数表示
2023-04-26 19:43:27
邹老师：回复002你好，可以的
2023-04-26 20:01:04
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ Candy? 发表的提问：
老师，请问管理费用冲红做往来，会计分录要怎么做？
您好 借：管理费用 借方红字 贷：应付账款 贷方红字
229楼
2023-04-26 18:14:59
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ 发表的提问：
购买税控盘之前的分录做错了，红字冲销可以吧
可以，冲回按正确做就可以。
230楼
2023-05-03 19:16:49
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 淼淼 发表的提问：
老师好，请问前期已结账的会计凭证，现在发现有错误，如果调整的话是做红字，还是做相反的会计分录冲销呢？
跟原来凭证一样，用红字
231楼
2023-05-03 19:24:55
全部回复
答疑陈园老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 先森环 发表的提问：
红字发票销售方是这样做账吗？还差什么？是销售方，成本，利润要不要冲？具体怎么做分录
对的，红冲就是原来收入，成本分录的相反分录。利润不要冲，期末结转时软件自己会计算。
232楼
2023-05-03 19:48:00
全部回复
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
发票开错了 取得对方的红字冲回发票 分录怎么做
根据对方给你们的重新开具的蓝字发票记账。
233楼
2023-05-04 17:01:09
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 苏式小菲 发表的提问：
19年12月多计提的折旧 20年冲销 分录是借管理费用-折旧 红字。贷累计折旧 红字？
你好 要走借累计折旧 贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整 贷未分配利润 。 不能直接走管理费用的
234楼
2023-05-04 17:15:57
全部回复
苏式小菲：回复meizi老师 19年暂估费用 20年冲销分录 借管理费用 红字 贷 应付账款 红字 又做了一笔 借管理费用 正数 贷应付账款 正数 是不是科目也挂错了
2023-05-04 17:37:01
meizi老师：回复苏式小菲你好 你19年暂估是因为没取得发票 才暂估的 是吗？现在2020年收到发票才红冲处理？
2023-05-04 18:06:05
苏式小菲：回复meizi老师 是的
2023-05-04 18:25:04
meizi老师：回复苏式小菲你好 嗯 是的 因为你19年暂估了 现在2020年收到发票的话 你可以这样来做的。
2023-05-04 18:51:41
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 难过的钢笔 发表的提问：
老师你好次月红冲上月发票，上月已抵扣的销项税怎么做会计分录
你好，上月已经抵扣的销项税额分录不需要做调整的 只需要次月做销售负数分录就是了
235楼
2023-05-04 17:33:51
全部回复
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 小气包子 发表的提问：
一般纳税人，作为购买方，开了红字信息表之后需要做什么会计分录？然后收到对方开的红字发票又该怎么做分录？给对方付款后又该怎么做分录？ 进项税大于销项税要做欠税挂吗？怎么写分录？
你好，开了红字信息表和红字发票要做进项税额转出，给对方付款，是取得发票吗？ 借:库存商品 进项税额 贷::银行存款 进项大于销项 借:应交税费-销项税额 应交税费-转出未交增值税额 贷:应交税费-进项税额
236楼
2023-05-04 17:49:54
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 聂治莲 发表的提问：
老师，冲销预收账款的分录是用红字计在贷方还是蓝字计在借方？
你好，冲销预收账款的分录，预收账款可以计入借方正数，也可以计入贷方负数 两种方式都是可以的
237楼
2023-05-04 18:02:59
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 左岸 发表的提问：
对公账户转预付款误写了对方公司名称,钱已退回账户,正确的会计分录怎么做?做红字冲吗?
是的借：银行存款贷：预付账款
238楼
2023-05-07 19:02:34
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.96w
引用 @ 55 发表的提问：
红冲去年的销售收入，成本也需要红冲吗？分录怎么做？
你好 你还开正数发票的吗
239楼
2023-05-07 19:21:22
全部回复
55：回复郭老师 不一定，如果还开的话不是这个金额和数量了，因为去年的数量多开了，而且对方没给结款，所以冲了以后有可能不再开了
2023-05-07 19:45:23
郭老师：回复55冲收入和成本的 借应收负数贷主营业务收入负数，应缴税费负数 借主营业务成本负数贷库存商品负数
2023-05-07 20:03:46
55：回复郭老师 不用调整以前年度损益是吗？
2023-05-07 20:20:40
郭老师：回复55你能修改之前的汇算清缴的吗
2023-05-07 20:45:11
55：回复郭老师 修改不了，如果重新开票的话必须开3%税率的票是吗？
2023-05-07 21:08:36
郭老师：回复55那就按上面的分录 是的
2023-05-07 21:31:17
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 秦妤 发表的提问：
老师请问下，这个月开红字冲销前月的收入，这时要涉及哪些会计分录？
借：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税） 贷：银行 借：库存商品 贷：主营业务成本
240楼
2023-05-07 19:33:50
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