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红字冲销会计分录怎么做
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小梅老师
职称：初级会计师
4.95
解题: 0.2w
引用 @ 会计人 发表的提问：
我现在收到汽车公司的销售折让红字发票应该怎么做会计分录
你好 按照折让之后的金额入账就好了哈
211楼
2023-04-18 17:23:31
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海棠老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.47w
引用 @ 好好学习天天向上 发表的提问：
请问，多计提的社保，把差额部分冲销的分录是借费用(红字）贷应付（红字），还是借费用（红字）贷借应付（蓝字）
蓝字还是红字？冲销用红字或者说负数
212楼
2023-04-18 17:48:33
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好好学习天天向上：回复海棠老师 冲销的分录，借贷方都用复数就可以了对吗
2023-04-18 18:12:00
海棠老师：回复好好学习天天向上是的，用负数，同样的分录和所需要冲回的金额
2023-04-18 18:33:17
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 1＋1=1 发表的提问：
我们公司收到发票已经抵扣，后来发票有问题，叫销售方开红字冲掉，重开蓝字发票，请问会计分录如何做
你好 认证后做转出 借成本费用 贷应交税费-应交增值税-进项税转出
213楼
2023-04-18 18:09:48
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1＋1=1：回复meizi老师 只是信息错了，金额都对的，可以把之前抵扣的用负数冲掉吗
2023-04-18 18:37:13
1＋1=1：回复meizi老师 按红字发票做视同退货处理，
2023-04-18 19:07:06
meizi老师：回复1＋1=1你好 不可以 需要做红字分录来操作
2023-04-18 19:23:46
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 坦率的乌龟 发表的提问：
你好，老师。冲红销项后，期末留底税怎么入会计分录
你好 冲红销项的分录是 借；主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税（销项税额）， 贷；应收账款等科目 留抵税额的分录是 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税），贷；应交税费-应交增值税（销项税额）
214楼
2023-04-18 18:33:00
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答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 七七 发表的提问：
开一张红字发票冲销五月份的发票，但正数发票要下个月才开出去，这次的红冲发票分录应该怎么做的
是收入是嘛？红冲你的收入就可以
215楼
2023-04-19 17:05:35
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七七：回复答疑郭老师 我做的借：银行存款，贷：主营业务收入和应交税金，红冲红就把银行存款充成负数了，是不是要另外再加一个预算账款的分录
2023-04-19 17:31:29
答疑郭老师：回复七七是的
2023-04-19 17:54:29
七七：回复答疑郭老师 老师，我们实行的是小企业会计准则，我九月多缴纳了一个季度的城建税，现在小企业没有以前年度损益调整科目，我应该怎么做分录呢
2023-04-19 18:17:38
答疑郭老师：回复七七你要做到今年一月份吗？用利润分配做
2023-04-19 18:37:39
七七：回复答疑郭老师 好的，谢谢老师
2023-04-19 18:56:44
答疑郭老师：回复七七不用客气的
2023-04-19 19:19:05
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
销售折让 开了红字发票进来 是那种返利的 我的会计分录要怎么做
你好 ； 你是销售方是吗 ？ 你收到的话 去红冲收入 即可 。 原来收入分录借贷方不变金额负数
216楼
2023-04-19 17:30:56
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 小窝头 发表的提问：
冲销售费用怎么做凭证？红字还是负字？
你好！ 按规定，用红字表示负数
217楼
2023-04-19 17:53:19
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小窝头：回复蒋飞老师 比如完成厂家任务奖励两万，但这两万只能在下次进货中抵扣货款，怎么做？
2023-04-19 18:18:32
小窝头：回复蒋飞老师 还有老师刚才说的冲销售怎么做凭证？
2023-04-19 18:42:41
蒋飞老师：回复小窝头奖励两万 按规定，需要开红字发票，冲减进货成本的
2023-04-19 19:06:23
蒋飞老师：回复小窝头借：库存商品 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：应付账款 （金额用红字表示也就是负数）
2023-04-19 19:19:34
小窝头：回复蒋飞老师 这个是没有发票的，但是每次进货比如你进五万他就减五千只收四万五，发票过来是五万
2023-04-19 19:48:23
小窝头：回复蒋飞老师 分几次返完
2023-04-19 20:04:35
蒋飞老师：回复小窝头按规定，是要冲减正常成本的
2023-04-19 20:15:48
小窝头：回复蒋飞老师 怎么做凭证？
2023-04-19 20:30:13
蒋飞老师：回复小窝头你好！ 做上面的分录就可以了
2023-04-19 20:55:13
小窝头：回复蒋飞老师 老师，不懂啊
2023-04-19 21:18:20
蒋飞老师：回复小窝头一次做分录 借：库存商品 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：应付账款 （金额用红字表示也就是负数）
2023-04-19 21:44:23
蒋飞老师：回复小窝头以后进货正常做账就可以了
2023-04-19 22:00:39
小窝头：回复蒋飞老师 借贷都用红字吗？
2023-04-19 22:17:33
蒋飞老师：回复小窝头你好！ 对的，借贷都用红字
2023-04-19 22:35:41
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 爱吃蘑菇的小菇凉 发表的提问：
我们公司是3%的税率，但是上个月开发票的时候开成了10%，现在已经过月，只能在本月开红字发票冲销，但是做会计分录的时候应该怎么做？
你好！你按发票上面金额写就好了。还是一样借应收账款等 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税
218楼
2023-04-19 18:14:08
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爱吃蘑菇的小菇凉：回复宋生老师 那现在六月份我要冲销这多交的税费，会计分录我应该怎么做
2023-04-19 18:30:37
宋生老师：回复爱吃蘑菇的小菇凉你好！你现在申报了吗？正常来说你这个申报的时候要去税局才可以申报
2023-04-19 18:44:49
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 幸福沙 发表的提问：
之前做的红字冲销暂估金额，结果暂估金额计成含税金额了，现在我填一张跟原来的一样的全部红字的凭证冲销消这个“红字冲销暂估金额”，再填一张正确的红字冲销暂估金额（金额为红字）的凭证，结果多冲减了怎么回事？
你二次红字冲销，重复了。
219楼
2023-04-19 18:29:59
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幸福沙：回复庄老师 那出现这个问题我改怎么解决呢？就是红字冲销暂估金额，金额不对的问题
2023-04-19 18:52:17
庄老师：回复幸福沙冲销一次红字，补做一次蓝字正确
2023-04-19 19:18:15
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.96w
引用 @ 怕黑的钢笔 发表的提问：
上老师，上月计提的返利，本月红字发票到了怎么冲回做分录呢？
你好 上月怎么计提的
220楼
2023-04-24 17:13:38
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怕黑的钢笔：回复郭老师 借：应收账款厂商返利。贷：主营业务成本红字 贷：应交税费应交增值税进项转出红字
2023-04-24 17:44:02
郭老师：回复怕黑的钢笔你已经做了 信息表上月开的吗
2023-04-24 18:08:15
怕黑的钢笔：回复郭老师 4月计提的，5月开的信息表，
2023-04-24 18:31:46
郭老师：回复怕黑的钢笔上面的分录不变，金额是负数，然后重新做一次。
2023-04-24 19:01:17
怕黑的钢笔：回复郭老师 我计提的分录是对的吧？
2023-04-24 19:11:20
郭老师：回复怕黑的钢笔你好 这个分录是可以的
2023-04-24 19:39:03
怕黑的钢笔：回复郭老师 好的，谢谢老师
2023-04-24 20:02:48
郭老师：回复怕黑的钢笔不用客气的 应该的
2023-04-24 20:27:00
怕黑的钢笔：回复郭老师 老师，是这样吗
2023-04-24 20:48:25
怕黑的钢笔：回复郭老师 我有点懵
2023-04-24 21:15:22
怕黑的钢笔：回复郭老师 倒不过来了
2023-04-24 21:38:22
郭老师：回复怕黑的钢笔你好 红冲的分录，对的。
2023-04-24 22:05:59
怕黑的钢笔：回复郭老师 谢谢老师
2023-04-24 22:34:09
郭老师：回复怕黑的钢笔不用客气的 应该的
2023-04-24 23:01:35
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 微笑 发表的提问：
支付的增值税比月末计提的多缴纳怎么做会计分录开票次月红字发票怎么做会计分录
这个应该是结转多少增值税，就是交多少增值税，如果多缴，肯定存在财务处理与税务申报不一致的现象。 开票次月红字发票，做你们销售的负数 借：应收账款 负数 贷：主营业务收入 负数 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 负数
221楼
2023-04-24 17:38:37
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 风铃 发表的提问：
冲红的会计分录发现错误，怎么再改，再次冲红吗，怎么操作
您好，冲红的凭证发现错误，再交冲红即可。然后再更正以前错误的凭证。
222楼
2023-04-24 18:01:43
全部回复
风铃：回复王雁鸣老师 一次冲红是变负，再交冲红是变正，再更正错误，是吗
2023-04-24 18:26:16
王雁鸣老师：回复风铃您好，是的。
2023-04-24 18:38:04
星河老师
职称：中级会计师,税务师,CMA
4.99
解题: 0.84w
引用 @ 热心的皮带 发表的提问：
商品销售折让开具负数发票，做了进项税额转出，会计分录怎么处理，如果按原入库分录做红字，那进项税额转出也是做红字吗
同学， 这个做相反的进项税分录即可。 做了进项税额转出，现在又开了负数发票是吧？这个情况 在附表二进项税额转出里面填负数。
223楼
2023-04-24 18:20:59
全部回复
颜老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.28w
引用 @ 饭饭 发表的提问：
您好，开了普通发票，退货，红冲，怎么做会计分录
您好！ 普票退货红冲 借 应收账款 负数 贷 主营业务收入 负数 销项税额 负数
224楼
2023-04-25 17:42:13
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小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ Lucky girl 发表的提问：
管理费用进项专票，跨年红冲，会计分录怎么做？
1、红字冲回前期开具的发票: 借:银行存款/应收账款 (红字) 贷:主营业务收入?(红字) 应交税费-应交增值税(销项税) (红字) 2、重新开具发票: 借:银行存款/应收账款 (蓝字) 贷:主营业务收入?(蓝字) 应交税费-应交增值税(销项税) (蓝字)
225楼
2023-04-25 18:03:44
全部回复
Lucky girl：回复小锁老师 管理费用进项专票。不是我们开出去的发票。是收到的进项票。
2023-04-25 18:27:58
小锁老师：回复Lucky girl那就做一笔  借 应付账款 贷 以前年度损益调整  应交税费 应交增值税 进项税额转出
2023-04-25 18:56:52
Lucky girl：回复小锁老师 以前年度损益调整，需不需要冲未分配利润？
2023-04-25 19:25:04
小锁老师：回复Lucky girl需要，那个是最后做的，其他没了
2023-04-25 19:36:40
Lucky girl：回复小锁老师 最后做的？是当月做还是年末做？还有能不能直接，借 应付账款 贷 未分配利润 应交税费 应交增值税 进项税额转出
2023-04-25 19:55:12
小锁老师：回复Lucky girl就是当月最后一笔做的，不能直接，因为你这个跨年了
2023-04-25 20:19:21
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