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红字冲销会计分录怎么做
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 子琳 发表的提问：
请教老师，红字发票怎么做会计分录
就是做原来收入或者购货相反分录。。。。
121楼
2023-03-01 19:21:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 高冬梅 发表的提问：
发票隔月开红字了，会计分录怎么做？
借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本
122楼
2023-03-01 19:39:28
全部回复
高冬梅：回复邹老师 我们是运输公司开具的运输发票名字开错了，隔月开红字发票了，这个会计分录怎么做啊？库存商品是怎么回事啊？
2023-03-01 20:00:06
邹老师：回复高冬梅你好，我给出的 是销售货物的分录 如果是运输收入冲销，分录就是 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目
2023-03-01 20:20:58
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 微笑的飞鸟 发表的提问：
跨年度销售红字发票，会计分录只需冲红，不需要计入以前年度损益调整吗
你好，是的，不需要计入损益调整科目的
123楼
2023-03-01 19:59:59
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微笑的飞鸟：回复小惑老师 我记得以前计入调整啊 是怎么会回事呢
2023-03-01 20:14:09
小惑老师：回复微笑的飞鸟以前损益调整是上年记错帐涉及损益的处理。这个属于销项退回冲减当期收入
2023-03-01 20:31:51
小轶老师
职称：注册会计师
4.95
解题: 0.01w
引用 @ 19 发表的提问：
你好，冲暂估可以用红字冲销，也可以做相反分录来冲是吗
是的，您理解是对的。
124楼
2023-03-05 20:37:06
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.96w
引用 @ gyeommi 发表的提问：
上年12月有一张凭证做错，现在需要做红字凭证冲回，会计分录是怎样的
你好，当时的分录是怎么做的？
125楼
2023-03-05 20:58:42
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gyeommi：回复郭老师 借：管理费用-差旅费 贷：银行存款；借：管理费用-业务招待 贷：库存现金，两个分录的
2023-03-05 21:25:35
郭老师：回复gyeommi借库存现金、银行存款贷，以前年度损益调整。
2023-03-05 21:44:57
gyeommi：回复郭老师 就这样吗？这两个业务原本呢是收到专票的，但是我做了价税合计金额，现在发现，想要做回正确的，是不是可以这样红字冲回，然后再做正确的分录
2023-03-05 22:08:47
郭老师：回复gyeommi你好，那你直接冲差额就可以的，招待费的抵扣不了，差旅费的借应交税费应交增值税进项贷以前年度损益调整。
2023-03-05 22:21:48
gyeommi：回复郭老师 我们是小企业会计准则，是不是可以用利润分配-未分配利润来替代以前年度损益调整
2023-03-05 22:34:31
郭老师：回复gyeommi可以的，可以这么做的。
2023-03-05 23:03:05
gyeommi：回复郭老师 那招待费那张专票在认证平台怎么操作
2023-03-05 23:14:23
郭老师：回复gyeommi选择不抵扣勾选的。
2023-03-05 23:43:30
郭老师：回复gyeommi平台有一个选项，你选择一下就可以了。
2023-03-06 00:02:37
gyeommi：回复郭老师 好的，那我这样处理的话，就是冲回，会影响上年12月的数据的吗
2023-03-06 00:16:54
郭老师：回复gyeommi你好影响的汇算清缴需要调增差旅费，多做了那一部分调增的。
2023-03-06 00:30:45
gyeommi：回复郭老师 对12月的报表有影响的吗
2023-03-06 00:51:06
郭老师：回复gyeommi你好，没有影响到财务报表，去年的不用。
2023-03-06 01:10:00
gyeommi：回复郭老师 好的，只是会影响到汇算清缴是不是？但是差旅费不是应该调减吗？我原本做多了
2023-03-06 01:26:02
郭老师：回复gyeommi好做多了，应该是增加你的利润调增调减，这里说的是利润，不是说的是费用。
2023-03-06 01:52:45
gyeommi：回复郭老师 哦哦哦，我懂了
2023-03-06 02:20:22
郭老师：回复gyeommi不用客气，工作愉快。
2023-03-06 02:33:52
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 燕子YANZ 发表的提问：
老师有个分录：借：应付红字，贷：应付蓝字。怎么红冲这笔分录
你好 这个是什么业务
126楼
2023-03-05 21:26:47
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 一凡 发表的提问：
老师，红字是2017年的分录，现在冲了怎么做
您好，分录相同，金额相反。损益类科目用以前年度损益调整替代
127楼
2023-03-05 21:42:22
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一凡：回复小林老师 红字是冲的2017年的分录
2023-03-05 22:21:08
一凡：回复小林老师 应该是进库存
2023-03-05 22:34:25
一凡：回复小林老师 然后让浙江公司代销
2023-03-05 23:01:02
一凡：回复小林老师 代销的怎么做
2023-03-05 23:29:51
一凡：回复小林老师 我做借应收贷利润分配这笔对吗，不对应该怎么做
2023-03-05 23:50:21
小林老师：回复一凡您好，不好意思，没理解
2023-03-06 00:05:42
一凡：回复小林老师 就是本应进库存销售浙江公司，进了费用，怎么调整
2023-03-06 00:34:12
小林老师：回复一凡您好，红字冲回图片错误分录。按正确金额项目重新做账
2023-03-06 00:54:54
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ A.员小姗（中青红旗楼-特价票） 发表的提问：
老师隔月，隔年的专票只能做红字发票红冲吧？分录怎么做
你好 是的 要看你之前怎么做分录的
128楼
2023-03-05 21:50:59
全部回复
A.员小姗（中青红旗楼-特价票）：回复meizi老师 老师红字发票申请成功后需要怎么做
2023-03-05 22:17:21
meizi老师：回复A.员小姗（中青红旗楼-特价票）你好 你开红字发票 你就把之前的分录 做红字冲掉。 损益科目走以前年度损益调整来做
2023-03-05 22:34:28
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Jessie 发表的提问：
收到红字发票怎么做会计分录？原来发票（购买原材料）上个月已抵扣入账，本月收到冲红发票。
你之前做啥分录，借库存商品 负数 贷应付账款 负数 进项税额转出
129楼
2023-03-06 19:22:13
全部回复
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
上月收到发票已抵扣做账，对方要求红冲发票，已在系统申请红冲，对方也已开好红字发票及正确的发票，那会计分录要怎么做？
做原凭证相反的会计分录，进项税做转出。
130楼
2023-03-06 19:50:01
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 丹丹 发表的提问：
上年多计提了房租，今年如果冲销用红字冲销还是用相反的分录？
您好，用红字，但是涉及以前损益的需要永以前年度损益调整科目的
131楼
2023-03-06 19:56:52
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丹丹：回复文老师 分录如何写？
2023-03-06 20:21:09
文老师：回复丹丹借以前年度损益调整负数贷其他应付款负数，借以前年度损益调整贷利润分配——未分配利润
2023-03-06 20:35:53
丹丹：回复文老师 老师，我用用友系统的话，是不是不用借以前年度损益，贷利润分配，他应该是自动结转的吧。
2023-03-06 21:04:11
文老师：回复丹丹需要用的，假如是小企业会计准则的，没有以前年度损益调整，可以直接用利润分配——未分配利润
2023-03-06 21:30:34
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.96w
引用 @ duodo 发表的提问：
老师，请问一下冲红的发票怎么做会计分录？四月的发票没有做废到，让本月冲红，已冲红了，但是帐怎么做？
你自己开的是吗，借应收账款负数贷，主营业务收入负数，应交税费负数，如果不开正确的，你要红冲你的成本。
132楼
2023-03-06 20:11:58
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duodo：回复郭老师 开票员开的，刚交给我，只有冲红的发票，没有正确的发票呢，红冲成本怎么个做法？
2023-03-06 20:31:08
郭老师：回复duodo是销售货物的吗，借主营业务成本负数贷，库存，商品负数。
2023-03-06 20:58:36
duodo：回复郭老师 不是销售货物，是开配送、餐饮服务发票…
2023-03-06 21:11:01
郭老师：回复duodo贷应付账款负数 或者看你确认收入成本则呢，做的
2023-03-06 21:32:52
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 阿澈 发表的提问：
专票要红字冲销怎么做？
https://wenku.baidu.com/view/d1d24d11fe00bed5b9f3f90f76c66137ee064f45.html 看看这里
133楼
2023-03-07 19:25:53
全部回复
阿澈：回复QQ老师 是要填写两次吗？填一次销货方申请跟购货方申请的是吗？
2023-03-07 19:56:44
QQ老师：回复阿澈一次就可以，看看你们是哪一方
2023-03-07 20:06:56
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 项芳 发表的提问：
会计分录做错了。什么时候该做相反会计分录、什么时候负数冲红。怎么区分
设置损益科目这个是做负数冲红这个分录， 要是涉及银行库存现金这个做相反分录，这个是不能是负数，这个损益科目做负数是为财务软件取数
134楼
2023-03-07 19:34:16
全部回复
项芳：回复maize老师 可以举个例子吗?不太懂
2023-03-07 19:52:43
maize老师：回复项芳借管理费用 负数 贷其他应付款负数， 这个管理费用就只能做借方，不能做贷方，借银行 贷其他应付款，不能做借银行 负数 贷其他应付款 负数
2023-03-07 20:10:59
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 妮妮 发表的提问：
销售方收到红字发票信息表后开具的红字发票冲减了之前的销售会计分录后，需要冲减计提的成本吗？月末需要结转销项税额吗？
你这个是退货还是啥情况开的红字
135楼
2023-03-07 19:41:55
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妮妮：回复maize老师 当时销售出去时开票企业名称错了，对方已抵扣认证了，然后开红字信息表给我销售方，我销售方开具红字发票给购货方的，我想问我销售方账务怎么处理？我已经按照之前做的蓝字根据红字发票做红字负数冲减了，就是想问需要冲减之前结转的成本吗？还有销项税额已经负数红字了，现在余额在借方属于留底税额了，需要结转销项税吗？
2023-03-07 20:04:18
maize老师：回复妮妮不用啊，你不重新开蓝字么，你们不是退货就不用冲回成本
2023-03-07 20:17:17
妮妮：回复maize老师 购货方开具红字发票给我销售方，要求重新开票，这种情况不需要冲减成本？是因为我销售方发票不够了，只能下个月开蓝字发票的，我是想问只开具红字发票给到购货方了，我销售方需要冲减成本不？
2023-03-07 20:32:02
妮妮：回复maize老师 老师的意思是我不要冲掉成本，这个月开具蓝字发票后重新做销售会计分录，不再结转这比货的成本就好，是这个意思吗？
2023-03-07 20:43:15
maize老师：回复妮妮上面回复了啊，你只有退货才涉及冲回成本，你都没有货物回来你实际成本发生啊，不能冲回啊
2023-03-07 20:57:52
妮妮：回复maize老师 明白了，
2023-03-07 21:10:03
maize老师：回复妮妮在另个提问回复你了，你没有货物回来就不冲回成本
2023-03-07 21:26:24
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