辣辣：回复朴老师 做大可以申请更多的银行贷款吧

朴老师：回复辣辣只是贷款报表做大这个没问题，但是税务系统的不能

辣辣：回复朴老师 税务系统做大会怎么样呢。。

朴老师：回复辣辣你这是假的，税局肯定会找你的

辣辣：回复朴老师 那调整往来款，把存在的冲平，资产总额见了一大半，这样可以吗

辣辣：回复朴老师 那调整往来款，把不存在的往来冲平，资产总额见了一大半，这样可以吗

朴老师：回复辣辣正常的调整吗？有根据吗？

辣辣：回复朴老师 事实没有的，由于以前外账做的。。挂了很多。

朴老师：回复辣辣那不能随便调整，你调整得有根据

伊璐：回复meizi老师 我们软件算出来怎么全不对啊

meizi老师：回复伊璐你好 那找你软件售后 去检查下公式

庄老师：回复✨希望?晴1、内部往来业务是集团公司和各子公司发生的业务往来。 内部往来科目是指（也就是这类业务涉及的会计科目有）：应收账款、应付账款、其他应收款、其他应付款。 2、不是过渡科目。 3、如果是应收账款和其他应收款，期末余额在借方；其他两个科目期末余额在贷方。

✨希望?晴：回复庄老师 我们是挂靠公司，总公司打工程给我们，应放到哪里

庄老师：回复✨希望?晴建筑企业挂靠业务的会计核算的原则是: (1)以被挂靠方为会计核算主体,不能以挂靠方为会计核算主体. (2)将挂靠方看成是被挂靠方的一个项目部. 建筑企业挂靠工程的会计核算(以被挂靠方为建筑企业一般纳税人为例)具体分析如下: 第一,被挂靠方项目部专属账户收到挂靠方存入的购买建筑材料,特别是购买主材和设备垫资款时: 借:银行存款 贷:其他应付款-(挂靠人名字) 第二,被挂靠方收到业主预付工程款时的账务处理如下: 借:银行存款 贷:预收账款[收到业主预付款/(1+10%)] 应交税费-------应交增值税(销项税)[收到业主预付款/(1+10%)×10%] 别人项目挂靠我单位如何进行账务处理? 对于挂靠经营的会计处理分两部分考虑，通常的挂靠形式按照被挂靠人的不同分为两类，一类是个人挂靠有资质的施工企业，另一类是没有资质的或者资质较低的企业挂靠有资质的企业的. 【案例分析】 挂靠人以200万元,中标某项目,根据与公司订立的合同,交挂靠管理费3%,共计6万元。 资金往来设立: (或叫内部往来、或在应收帐款－内部往来)会计科目. 1、收到甲方拨款: 借:银行存款200 贷:应收帐款――甲方 200 2、拨付挂靠单位工程款时: 借:内部往来――项目194 贷:银行存款 194 3、挂靠方提供发票时: (1)材料发票 借:工程施工――项目成本(非人工成本)100 贷:内部往来－项目 (2)工资表 借:工程施工—合同成本（人工费）60 贷:内部往来－项目60 同时:借:应付职工薪酬――人工费60， 贷: 应付职工薪酬――人工费60 (3)税票: 借:工程施工－项目成本－税金 =200*5%=10万元 借:所得税费用:=200*3%=6万元 贷:内部往来 16万

✨希望?晴：回复庄老师 内账这样做好像不合适吧，我们给了钱还要借银行存款？理解不了阿老师

庄老师：回复✨希望?晴你好，那个分录不清楚，也可以用其他应收款这个科目

Golden Cross：回复玲老师 是要和对方公司对吗？

玲老师：回复Golden Cross你好 就是和公司对账的

Golden Cross：回复玲老师 什么意思？和谁对？

玲老师：回复Golden Cross你和谁有往来就和谁对呀