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同业往来专用的会计科目
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小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.71w
引用 @ CXUE 发表的提问：
老师，怎么理解往来款，一般入哪个会计科
同学，你好 你们收款的时候走其他应付款。 你们借出款时走其他应收款
76楼
2023-02-06 20:53:58
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CXUE：回复小菲老师 公司有银行贷款，也借出款给别人，那么借出的这部款的利息可以税前扣除
2023-02-06 21:17:14
小菲老师：回复CXUE同学，你好 非金融企业向非金融企业借款的利息支出，不超过按照金融企业同期同类贷款利率计算的数额的部分，准予税前扣除
2023-02-06 21:33:22
CXUE：回复小菲老师 老师，我想问的是:企业向银行贷款了200万元，但企业也借出了50万元(入其他应收款)，那么这50元的支出利息可以税前扣除
2023-02-06 21:59:50
小菲老师：回复CXUE同学，你好 你们向银行借款的200万的利息支出都是可以税前抵扣的
2023-02-06 22:14:36
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 风中的辣个男人123 发表的提问：
现在子公司之间的往来款，记入哪个会计科目啊？以前不是计入内部往来，现在新会计准则中没有内部往来这科目，应放在哪里啊？
现在也可以用这个，如果你那边没有用这个了，就用应收应付来做吧
77楼
2023-02-07 19:50:49
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ kj_ialrx2bCjI3V 发表的提问：
请问下，到业务往来单位看病人，费用用哪个科目核算
你好！按规定是业务招待费
78楼
2023-02-07 20:14:44
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 苏懒懒 发表的提问：
老师你好，请问金蝶软件专业版中想设置应收帐款往来明细，但在会计科目修改中的往来业务核算不能选怎么办？
你好！你们已经使用了往来账模块？
79楼
2023-02-07 20:39:49
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 心语 发表的提问：
会计的核心是？如何从采购供货商的往来，客户往来，还有费用累，如何对这些业务熟悉，特别是科目呢
您好，会计工作的核心是会计核算 (一)会计核算也称会计反映，以货币为主要计量尺度，对会计主体的资金运动进行的反映。它主要是指对会计主体已经发生或已经完成的经济活动进行的事后核算，也就是会计工作中记账、算账、报账的总称。合理地组织会计核算形式是做好会计工作的一个重要条件，对于保证会计工作质量，提高会计工作效率，正确、及时地编制会计报表，满足相关会计信息使用者的需求具有重要意义。 （二）会计核算的职能 现代会计的核算职能不仅仅是对经济活动进行事后反映，还包括事前核算、事中核算和事后核算。 事前核算的主要形式是进行预测，参与计划，参加决策； 事中核算的主要形式是干预经济活动； 事后核算的主要形式是记账、报账、算账。 如果想对那些业务或者科目熟悉，就是多学习，多实践，多请教，没有好的办法的。
80楼
2023-02-07 20:47:59
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心语：回复王雁鸣老师 老师说说你的方法？
2023-02-07 21:12:56
王雁鸣老师：回复心语您好，我开始的时候，就是多看原来的凭证，看后面附的单据，再看看凭证的分录，不明白的就问问老会计，或者在书上找找答案。
2023-02-07 21:37:29
心语：回复王雁鸣老师 哪些凭证，老师有资料吗？
2023-02-07 22:04:10
王雁鸣老师：回复心语您好，是在单位上班时候的凭证，这里没有资料的。
2023-02-07 22:21:23
心语：回复王雁鸣老师 关键是有点凭证不怎么规范，但是老师如何去理解呀，教教方法
2023-02-07 22:39:34
王雁鸣老师：回复心语您好，不规范的凭证，先按照不规范的去做，慢慢学习，等知道怎么做对的时候再改正，只能这样了，如果只是感觉不规范，又说不出来应该怎么做，那就去改正的话，会被人笑话的。因为毕竟不规范的操作有这样操作的理由的。
2023-02-07 22:51:21
黄老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
请问，分公司之间的往来款在哪个科目合算，不存在归还的。
你好，放入其他应收款科目核算
81楼
2023-02-08 19:30:17
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 娟 发表的提问：
，单位之间的业务往来，如借款和还款，计入哪个科目？
计入其他应付款科目。
82楼
2023-02-08 19:45:01
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娟：回复玲老师 可以计入应收账款吗，我们财务总监把它计入应收账款了
2023-02-08 20:21:58
玲老师：回复娟像这种借款计应收账款是不对的，销售商品和劳务服务应收未收款项计应收账款。
2023-02-08 20:48:01
娟：回复玲老师 好的。
2023-02-08 21:16:20
娟：回复玲老师 老师，如果公司前期成立的话，没有啥实际业务，我还要不要做凭证，不做凭证的话，不是好几个月都没有账吗
2023-02-08 21:28:15
玲老师：回复娟按公司实际发生的业务做账，发生什么业务就记账，不可能一点费用没有，不也不可能，一张凭证没有，比如银行有没有利息收入，利息费用，人员工资。
2023-02-08 21:48:00
玲老师：回复娟企业的水电费，这些都需要做账的。
2023-02-08 21:58:35
娟：回复玲老师 如果有2个月一点业务都没有，我是不是一笔分录都不用做
2023-02-08 22:09:38
娟：回复玲老师 有的企业外帐上面是没有业务的话给计入工资，现金发放，哪种方法对
2023-02-08 22:21:44
玲老师：回复娟没有业务就不做账 按实际 现金发工资就记现金银行发就贷银行
2023-02-08 22:47:54
娟：回复玲老师 好的
2023-02-08 22:58:18
玲老师：回复娟不客气的！ 如果您这个问题已解决请点五星好评！祝您工作学习愉快！
2023-02-08 23:19:47
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 娟 发表的提问：
老师 同一行业 同一老板 他们公司房租费等是我们公司支付的 应该记入什么会计科目呢 往来账
借；其他应收款 贷；银行存款
83楼
2023-02-08 20:06:10
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ ??? 发表的提问：
村集体经济组织上年度土地流转收入错记为往来款项，今年调账应该如何做分录处理呀 村集体经济组织会计科目里面没有累计盈余
你好！ 记入公积公益金科目
84楼
2023-02-08 20:22:40
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.87w
引用 @ 三顺 发表的提问：
老师，课堂里讲的农民专业合作社，会计科目设置与一般企业不同，有些科目财务软件怎么设置？比如成员往来？经营收入、经营支出？这些是一级科目怎么在财务软件中设置？
你好，可以参考农民合作社制度的哦，里面有
85楼
2023-02-08 20:44:59
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三顺：回复朴老师 财务软件里有企业会计制度，也有农民合作社制度？
2023-02-08 21:33:45
朴老师：回复三顺有的呀，财务软件有合作社制度的
2023-02-08 21:47:57
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
我想问下，比如往来科目在19年有外币业务，19年每月也做了期末调汇。那么这个往来科目的外币业务还影响20年的期末调汇吗
这个是会影响的，除非科目余额为0，就不产生影响期末调汇的数据了
86楼
2023-02-09 19:43:02
全部回复
柳老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.41w
引用 @ 懵懂的枕头 发表的提问：
待摊费用科目取消后，需要暂时挂往来的科目记哪个科目
你好，1年以上可以计入长期待摊费用
87楼
2023-02-09 20:09:27
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 饱满的汽车 发表的提问：
信息科技有限公司之间不开专票，只有销售协议或者销售合同，能否进行往来款项支付
你好，如果有实际发生相关交易，是可以通过往来款项支付的
88楼
2023-02-09 20:15:30
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
请问老师，往来科目在19年有外币业务，19年每月也做了期末调汇。那么这个往来科目的外币业务还影响20年的期末调汇吗
这个是会影响的，除非科目余额为0，就不产生影响期末调汇的数据了。
89楼
2023-02-09 20:44:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 小芜 发表的提问：
请问金蝶软件初始化都不设置 像会计科目 往来核算等用到的时候再弄 行？
相关参数是需要设置好的 往来可以用的时候添加
90楼
2023-02-13 19:24:31
全部回复
小芜：回复邹老师 一定要设的有哪些？
2023-02-13 20:06:54
邹老师：回复小芜比如凭证需要经过审核才可以保存，自动填补断号等
2023-02-13 20:25:17
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