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付货物款会计分录怎么写
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 咩咩 发表的提问：
 运输公司收到乙方货款50000远，甲又将货款汇丙公司，且甲向乙提供货物58吨，并从中收取运费40元/吨。做会计分录
请问是站在哪个公司的角度进行账务处理
286楼
2023-06-21 16:44:59
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咩咩：回复邹老师 甲方
2023-06-21 17:03:07
邹老师：回复咩咩借；预付账款 贷；银行存款 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
2023-06-21 17:27:29
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 小太阳? 发表的提问：
发生了退货，之前收了客户货款9600，没有开票，货已发出，现在客户退回2700的货物，货已入库，会计分录怎么做
你好，做原来销售时相反的分录
287楼
2023-06-22 16:19:48
全部回复
小太阳?：回复玲老师 原来的分录应该怎么做？
2023-06-22 16:43:32
玲老师：回复小太阳?你好 原来你没做账吗
2023-06-22 17:02:43
小太阳?：回复玲老师 你说的是废话，之前不是我做的
2023-06-22 17:14:58
玲老师：回复小太阳?你重新提问吧 ，我哪里知道你单位的情况 我也不是你单位的会计
2023-06-22 17:30:00
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 学堂用户bzyqyc 发表的提问：
你好，请问用货物抵扣支付给客户的赞助款怎么做会计分录？主营业务收入怎么处理？
你好 这种是要视同销售的 借：应付账款 贷：主营业务收入 增值税 同时 借：主营业务成本 贷：库存商品
288楼
2023-06-22 16:33:51
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 胡小饭 发表的提问：
先发货后付款， 和 先付款后发货 两种会计分录怎么做呢？
借：原材料贷：应付账款，借：应付账款贷：银行存款；借：预付账款贷：银行存款；借：原材料贷：预付账款
289楼
2023-06-22 16:44:59
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胡小饭：回复袁老师 @袁老师：我们是发货方哦，不是收货方
2023-06-22 17:33:26
袁老师：回复胡小饭借：应收账款贷：营业外收入；借：银行存款贷：应收账款；借：银行存款贷：预收账款，借：预收账款贷：主营业务收入
2023-06-22 18:00:07
胡小饭：回复袁老师 @袁老师：为什么先发货后付款 贷方是营业外收入呢 ？
2023-06-22 18:18:14
袁老师：回复胡小饭发货要确认收入的
2023-06-22 18:36:52
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 阿华 发表的提问：
内帐，出给客户的货有问题，客户直接扣除货款，货物不退回，货款没有收回，如何做会计分录？
你好 这是销售折让 正确的记冲减收入 不过实际中一般是记销售费用
290楼
2023-06-23 15:43:28
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阿华：回复玲老师 那记销售费用是如何做会计公录？
2023-06-23 16:00:22
玲老师：回复阿华借销售费用贷应收账款
2023-06-23 16:16:14
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 小太阳? 发表的提问：
发生退货，之前收了客户货款9600，没有开票，货已发出，现在客户退回2700的货物，货已入库，会计分录怎么做
你好 借银行存款9600 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 借主营业务成本贷库存商品 。退回“借库存商品贷主营业务成本 借 ”营业务收入 应交税费-应交增值税 贷银行存款
291楼
2023-06-23 15:50:03
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 放飞心情 发表的提问：
公司是通过托运的方式销售货物，货款是托运部代收的，一般都是一二个月才会把货款给我们，这样应该怎么做帐？会计分录应该怎么做？
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；银行存款 贷；应收账款
292楼
2023-06-23 16:15:23
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放飞心情：回复邹老师 那是不是同时要结转成本，分录应该怎么写？
2023-06-23 16:29:34
邹老师：回复放飞心情你好，是的 借；主营业务成本 贷；库存商品
2023-06-23 16:56:46
放飞心情：回复邹老师 是不是借：主营业务成本 贷：库存商品，这样做对吗？
2023-06-23 17:18:43
邹老师：回复放飞心情你好，是的，是对的
2023-06-23 17:33:11
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.96w
引用 @ 不安的草丛 发表的提问：
你好，上个月款也预付，本月收到货，但供应商增值税专票未到的会计分录怎么写？我上月预付时是借：预付账款--供应商 贷：银行存款， 本月该怎么写分录。
借库存商品贷应付账款暂估。
293楼
2023-06-23 16:41:59
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不安的草丛：回复郭老师 库存商品后面要加暂估二级科目吗？贷方为什么不是预付账款---供应商？
2023-06-23 16:58:41
郭老师：回复不安的草丛你好 按不含税的暂估的 不考虑增值税
2023-06-23 17:09:54
不安的草丛：回复郭老师 不考虑增值税我知道，就是不明白 库存商品后面是否要加 暂估 这个二级科目吗？贷方为什么是应付账款--暂估，而不是预付账款---供应商？
2023-06-23 17:39:05
郭老师：回复不安的草丛加不加都可以的，暂估的时候不用做预付账款，做到应付账款就可以的。
2023-06-23 17:59:35
不安的草丛：回复郭老师 我上月预付时是借：预付账款--供应商 ，请问为什么暂估不用继续延用 预付账款---供应商， 而用另一个科目应付账款呢？
2023-06-23 18:25:07
郭老师：回复不安的草丛如果做到预付账款里面的话，你看不出是暂估的哪一部分吧。你想看暂估的话，看应付账款暂估不就可以啦。
2023-06-23 18:51:41
不安的草丛：回复郭老师 好的好的，谢谢啦。
2023-06-23 19:14:10
郭老师：回复不安的草丛不用客气 周末愉快
2023-06-23 19:43:21
三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ abc 发表的提问：
收到货款，没有发货怎么做账，下月发货了，怎么转收入，会计分录怎么写
收到货款 借：银行存款 贷：预收账款 发货 借：预收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税金 结转成本 借：主营业务成本 贷：库存商品
294楼
2023-06-24 15:33:50
全部回复
abc：回复三宝老师 如果对方给我们钱之前就要我们开发票，怎么做分录
2023-06-24 16:00:12
三宝老师：回复abc借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税金
2023-06-24 16:15:13
abc：回复三宝老师 是收到货款的第一步就要开发票，还有货还没买，怎么能确定主营业务收入，成本都没结转
2023-06-24 16:29:26
三宝老师：回复abc一般根据合同确定，如果是预收定金的话，是进预收账款，如果全款，一般是收款时确认收入，成本可以预估
2023-06-24 16:51:24
思淇老师
职称：税务师
4.96
解题: 0.02w
引用 @ 影*一一 发表的提问：
老师想问下，付了款，货到了，进项发票没到，会计分录怎么写，比如付了10万，货到了，发票没到
您好，先做借：预付账款 贷：银行存款 没收到发票暂估入库：借：库存商品 贷：应付账款-暂估入库
295楼
2023-06-24 16:02:18
全部回复
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ ???? style???? 发表的提问：
收到对方货款借：银行存款 贷：应收账款 若这个月发货，但上个月就付了这笔款，会计分录怎么写
如果这个客户一直是应收账款核算，就是 借：银行存款 贷：应收账款 本月发货时 借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 同时结转成本 借：主营业务成本 贷：库存商品
296楼
2023-06-24 16:16:46
全部回复
???? style????：回复李爱文老师 老师好，我6月银行收到一个客户货款410000元，我做分录是借：银行存款410000 贷：预收账款410000 这个月11月把货发出去了并开票确定了收入价税合计339240，银行又收到这笔款339240，那6月410000不知怎么办，有风险吗
2023-06-24 16:47:38
李爱文老师：回复???? style????第一笔款是不是订金，或者是客户弄混了，以为没有付你们款，或者是后期他们还城要进货的
2023-06-24 17:03:58
???? style????：回复李爱文老师 客户弄混了,以为没付款,现在可以退回款给对方吗
2023-06-24 17:28:17
李爱文老师：回复???? style????可以将款通回给对方，这个没有问题
2023-06-24 17:55:40
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.96w
引用 @ 佚名 发表的提问：
在淘宝购买图片上的东西用于生产车间，物件已收，款已付。会计分录怎么写
借制造费用贷银存
297楼
2023-06-24 16:38:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ Apple 发表的提问：
公司收到A公司货款55000，再帮A公司向B公司付款，求会计分录
借；银行存款 贷；应收账款 借；其他应收款 贷；银行存款
298楼
2023-06-25 15:44:39
全部回复
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 小幸运 发表的提问：
退还前几个月收到的货款 怎么写会计分录
你好，退还原因是什么，之前收到时怎么做的帐
299楼
2023-06-25 16:14:18
全部回复
小幸运：回复小云老师 因为我们厂租给别人一个车间   他们的账从我们这走  以前开票我们扣他9个点  现在扣13点  他不愿意  就不开票了  所以退款款
2023-06-25 16:30:30
小幸运：回复小云老师 他们把钱转给我们   我们把钱转买方公户
2023-06-25 16:49:40
小云老师：回复小幸运同学，那就做跟你之前收到钱时相反的分录
2023-06-25 17:19:05
小幸运：回复小云老师 之前只是做了个手续费  买方转给我们  我们转给赵亚伟   （租给方）  没开票  就这样
2023-06-25 17:48:29
小幸运：回复小云老师 只写手续费吗
2023-06-25 18:02:04
小幸运：回复小云老师 收到货款  只写个手续费  
2023-06-25 18:28:09
小云老师：回复小幸运1.你说的是退还前几个月收到的货款，那你前几个月肯定也是收了钱做了帐的呀 2.现在退的是之前收的，所以做跟你收的相反分录，我前面问你之前怎么做的分录你又不说
2023-06-25 18:45:40
小幸运：回复小云老师 前面收到钱就转给赵亚伟（租房）这是他们的钱    就写一个手续费   现在赵亚伟又把钱转给我们  我们把钱转给周口永星有限公司
2023-06-25 19:07:53
小幸运：回复小云老师 没有开票
2023-06-25 19:34:38
小云老师：回复小幸运没有开票不影响你做账，退回就是跟之前收到相反发的分录 你不把之前做过的分录写出来，我没法直接给你分录。
2023-06-25 19:49:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 依＆沐#% 发表的提问：
购买货物支付订金20000.做应付账款订金，下月支付32000尾款，会计分录咋做
你好 支付订金 借；预付账款 贷；银行存款 2万 购进货物 借；库存商品等科目 贷；预付账款 支付尾款 借；预付账款 贷；银行存款 3.2万
300楼
2023-06-25 16:42:00
全部回复
依＆沐#%：回复邹老师 现在还没有开票，这个月记入固定资产，咋做
2023-06-25 16:54:56
依＆沐#%：回复邹老师 还是等票来了做账
2023-06-25 17:08:35
邹老师：回复依＆沐#%你好，没有开具发票就只需要做预付账款分录的
2023-06-25 17:21:50
依＆沐#%：回复邹老师 你好，老师，意思等票回来在记入固定资产，对吧
2023-06-25 17:45:32
邹老师：回复依＆沐#%你好，是的，取得发票才计入固定资产核算的
2023-06-25 17:56:22
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