L：回复立红老师 库存现金付款的，写成了银行存款

立红老师：回复L你好，如果凭证还没有记账，可以重做正确的；如果已经记账，需要将这张错的凭证红冲后再做正确的。

我很皮我姓皮：回复暖暖老师 那应该调到什么科目

暖暖老师：回复我很皮我姓皮那一分调到管理费用其他就可以，零头调整

昕：回复邹老师 那以前年度损益调整怎么平

邹老师：回复昕你好，结转到利润分配——未分配利润 借； 以前年度损益调整—营业外收入 贷；利润分配——未分配利润

小婵老师：回复n55！w您好，你得依据你实际的业务才能确定如何入账啊

奋斗的千纸鹤：回复bamboo老师 是建安公司的分录

奋斗的千纸鹤：回复bamboo老师 怎么没有保险科目？

bamboo老师：回复奋斗的千纸鹤您需要一份完整的计提发放缴纳分录的话 我全套发给您

奋斗的千纸鹤：回复bamboo老师 好的，建安行业的

bamboo老师：回复奋斗的千纸鹤计提 借：管理费用——工资等 管理费用——单位社保费等 管理费用——单位公积金 贷：应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——单位社保费 应付职工薪酬——单位公积金 发放工资 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——个人社保费 其他应收款——个人公积金 应交税费——个人所得税 银行存款 上交 借：应付职工薪酬——单位社保费等 应付职工薪酬——单位公积金 其他应收款——个人公积金 其他应收款——个人社保费 应交税费——个人所得税 贷：银行存款 您可以把管理费用科目改为工程施工科目

奋斗的千纸鹤：回复bamboo老师 老师，计提工资的时候不计提个税吗？

bamboo老师：回复奋斗的千纸鹤计提工资的时候不单独计提个税 个人包括在计提的个人工资里面了

杨妞儿：回复邹老师 可以做其他应付款嘛

邹老师：回复杨妞儿你好，是先扣除个人，再交给社保局？

杨妞儿：回复邹老师 是的

邹老师：回复杨妞儿你好，那就可以通过其他应付款核算的

杨妞儿：回复邹老师 一般纳税人物业公司，装修办公室花了8000元，怎么会计分录

邹老师：回复杨妞儿你好，借；长期待摊费用，贷；银行存款等科目

杨妞儿：回复邹老师 不可以入办公费嘛

邹老师：回复杨妞儿你好，这个是办公室装修支出，不可以直接计入办公费核算的

杨妞儿：回复邹老师 长期分摊，分多久

邹老师：回复杨妞儿你好，根据装修受益期限，比如3年

maize老师：回复小鱼儿借应交税费-应交个人所得税   贷银行

小鱼儿：回复maize老师 次月才更正了，钱会退回来吗

maize老师：回复小鱼儿这个一般是不退，下个月可以少申报，会自动抵减的

小鱼儿：回复maize老师 是的，但是我的帐不平，不知道怎么处理了

maize老师：回复小鱼儿借应交税费-应交个人所得税   贷银行 直接做这个就可以，下次你申报个税少扣，做借应交税费，贷银行，这个少，那这个就平了

自觉的跳跳糖：回复李霞老师 好的，谢谢

李霞老师：回复自觉的跳跳糖祝您生活愉快开心快乐

清晨：回复邹老师 收款和付款的往来账

邹老师：回复清晨你好 收款 借；银行存款 贷；应收账款 付款 借；应付账款 贷；银行存款

清晨：回复邹老师 收款和付款时的往来账都是怎样做会计分录的？

邹老师：回复清晨你好 收款 借；银行存款 贷；应收账款 付款 借；应付账款 贷；银行存款

清晨：回复邹老师 不是应收账款啊，就是我们只是跟别的公司拿钱过来周转一下，后面再转回去给人家的

邹老师：回复清晨你好 收到 借；银行存款 贷；其他应付款 支付 借；其他应付款 贷；银行存款

清晨：回复邹老师 好的，谢谢

邹老师：回复清晨不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

婉儿：回复方亮老师 是的老师，用来出售的

方亮老师：回复婉儿借：库存商品 贷：银行存款

婉儿：回复方亮老师 那老师我们超市门口弄的支撑用的钢架，这个怎么做帐？

方亮老师：回复婉儿借：销售费用 贷：银行存款

婉儿：回复方亮老师 老师，记入销售费用的哪个明细里边

方亮老师：回复婉儿其他费用。