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个人记账会计分录怎么做
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许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 昏睡的超短裙 发表的提问：
银联的账户验证费怎么记会计分录？
同学你好！这个验资费   是否能收回的呢？不能收回   入管理费用 能收回     记入其他应收款
256楼
2023-05-30 17:26:59
全部回复
昏睡的超短裙：回复许老师 银行不收回去 借.财务费用 贷.银行存款 吗？？？
2023-05-30 17:41:33
许老师：回复昏睡的超短裙记入财务费用/管理费用   都是可以的
2023-05-30 18:09:13
昏睡的超短裙：回复许老师 好的谢谢老师
2023-05-30 18:28:36
昏睡的超短裙：回复许老师 我的银行流水与账目差0.1怎么找出来这个差异？
2023-05-30 18:51:23
许老师：回复昏睡的超短裙这个的话    要看账务处理和银行对账单核对哦
2023-05-30 19:03:49
昏睡的超短裙：回复许老师 我找到了，差异就在那个银联的账户验证费上
2023-05-30 19:30:41
许老师：回复昏睡的超短裙嗯嗯   这样平衡的呀
2023-05-30 19:57:18
昏睡的超短裙：回复许老师 请问，这张发票可以入2021年的账上面吗，怎么记会计分录呢
2023-05-30 20:09:17
许老师：回复昏睡的超短裙这个一次问一个问题哦    其他问题  要重新提问的
2023-05-30 20:24:17
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ Em 发表的提问：
个体工商户缴纳个人所得税，计提及缴纳如何做账？会计分录怎么写？
借；税金及附加 贷；应交税费个人所得税 借；应交税费 个人所得税 贷；银行存款
257楼
2023-05-31 16:09:16
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.96w
引用 @ 纯真的大地 发表的提问：
老师，问个问题，个人返佣会计分录怎么做
借销售费用-佣金贷银存
258楼
2023-05-31 16:28:28
全部回复
纯真的大地：回复郭老师 我做的是借 其他应付款，贷 库存现金，最后余额表怎么平账
2023-05-31 16:46:16
郭老师：回复纯真的大地借销售费用贷其他应付款
2023-05-31 17:13:15
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 叶子 发表的提问：
这个我怎么做分录，不知道怎么记账
你好，这个是公司的什么人取款，
259楼
2023-05-31 16:39:29
全部回复
叶子：回复庄老师 是个人账号，给老板个人的账号还款
2023-05-31 17:03:31
庄老师：回复叶子你好，这个不行，要用公司账户还款
2023-05-31 17:29:10
叶子：回复庄老师 那我跟老板反应
2023-05-31 17:44:18
庄老师：回复叶子你好，是的，最好转入公账结算，
2023-05-31 17:54:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ ♡相濡以沫~娟♡ 发表的提问：
个人独资企业缴纳个税怎么做会计分录？
借；应交税费——个人所得税 贷；银行存款
260楼
2023-05-31 17:09:21
全部回复
♡相濡以沫~娟♡：回复邹老师 我们是小企业会计准则科目能用所得税这个科目不呢
2023-05-31 17:25:07
邹老师：回复♡相濡以沫~娟♡你好，会用到 但是个人独资企业不是企业所得税纳税人的，个人独资企业缴纳的是生产经营个人所得税 ，这个不通过所得税费用科目核算
2023-05-31 17:44:49
♡相濡以沫~娟♡：回复邹老师 哦，那公司的个税和员工代扣代缴的个税是用的一个科目么？
2023-05-31 18:11:26
♡相濡以沫~娟♡：回复邹老师 单独设置一个个人生产经营所得税的二级科目可以么?
2023-05-31 18:28:25
邹老师：回复♡相濡以沫~娟♡你好，工资薪金个人所得税通过应付职工薪酬计提 而生产经营个人所得税，通过税金及附加
2023-05-31 18:43:54
♡相濡以沫~娟♡：回复邹老师 老师没有太懂？工资计提下月的个税就是本月申报的那个金额么？ 生产经营所得税是怎么通过税金及附加的整个科目是怎么样的？
2023-05-31 18:57:48
邹老师：回复♡相濡以沫~娟♡你好 工资的个人所得税是根据工资表申报计提的数据 生产经营所得税 借；税金及附加 贷应交税费——生产经营个人所得税
2023-05-31 19:23:11
♡相濡以沫~娟♡：回复邹老师 生产经营所得税 借；税金及附加 贷应交税费——生产经营个人所得税 木有看懂？ 不是借应交税金-个税 贷银行存款 么 这个分录没有懂什么意思？税金及附加不都是2级科目么？
2023-05-31 19:43:08
邹老师：回复♡相濡以沫~娟♡你好，计提的时候计入借方税金及附加，贷方计入 应交税费——生产经营个人所得税 扣缴才是计入借方 应交税费——生产经营个人所得税 这个是需要先计提，然后扣缴的
2023-05-31 20:05:16
♡相濡以沫~娟♡：回复邹老师 意思是计提 借 应交税金--税金及附加 贷 应交税金-生产经营个人所得税 支付时 借：应交税金-生产经营个人所得税 贷 银行存款 分录是这样么？
2023-05-31 20:20:34
邹老师：回复♡相濡以沫~娟♡你好，计提借方是税金及附加，而不是应交税费——税金及附加
2023-05-31 20:42:23
♡相濡以沫~娟♡：回复邹老师 生产经营个人所得税要计提的话数据从哪里来呢？
2023-05-31 21:02:00
邹老师：回复♡相濡以沫~娟♡你好，通过利润表计算而来 根据利润总额*税率——速算扣除数计算
2023-05-31 21:16:46
♡相濡以沫~娟♡：回复邹老师 计提的数和实际缴纳额有差怎么处理呢？
2023-05-31 21:34:15
邹老师：回复♡相濡以沫~娟♡你好，少计提了就补计提，多计提了就冲销
2023-05-31 21:48:05
♡相濡以沫~娟♡：回复邹老师 应付职工薪酬怎么结转本年利润
2023-05-31 22:17:38
邹老师：回复♡相濡以沫~娟♡你好，应付职工薪酬是负债科目，不会结转到本年利润 损益科目才结转到本年利润的
2023-05-31 22:35:46
♡相濡以沫~娟♡：回复邹老师 意思就是这个不需要结转
2023-05-31 23:03:56
邹老师：回复♡相濡以沫~娟♡你好，是的，应付职工薪酬是不需要结转到本年利润的
2023-05-31 23:17:01
♡相濡以沫~娟♡：回复邹老师 应交税金也不用在、结转吗？有余额是什么意思？
2023-05-31 23:30:10
♡相濡以沫~娟♡：回复邹老师 应付职工薪酬有负数的余额是怎么回事？
2023-05-31 23:52:08
♡相濡以沫~娟♡：回复邹老师 计提的生产经营所得税会递减本月的成本是怎么回事是我做错了么？
2023-06-01 00:05:35
邹老师：回复♡相濡以沫~娟♡你好，应交税费不需要结转到本年利润，有余额表示应交未交的税款 应付职工薪酬有负数说明有没有计提工资，或者发放大于计提金额
2023-06-01 00:30:04
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 虚拟的灰狼 发表的提问：
跨年度行政单位会计科目记错，现在要调账，应该怎么做分录？
若不涉及损益表项目，直接调整在本期即可，报表列示时同时调整上年同期报表数据；若涉及损益表项目，通过以前年度损益调整科目调整
261楼
2023-05-31 17:23:59
全部回复
陈诗晗老师：回复虚拟的灰狼你是什么科目需要调整？
2023-05-31 17:56:06
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 春煦 发表的提问：
记账联6月未付款未记账，认证联6月已认证抵扣，怎样做会计分录
借：成本费用 应交税费-进项税额 贷：应付账款
262楼
2023-06-05 16:04:44
全部回复
春煦：回复佟老师 老师，记账联未记账，抵扣联记账分录
2023-06-05 16:25:12
佟老师：回复春煦你直接来记账联记账就可以了，为什么要用抵扣联
2023-06-05 16:54:36
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 王子爱 发表的提问：
应扣未扣的个人所得税后由公司承担补缴的账务处理；会计分录怎么做。会计分录请详细点，
您好！借营业外支出-补缴个人所得税 贷银行存款
263楼
2023-06-05 16:12:54
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 阳光 发表的提问：
付款人是“个贷系统平账专户”收款人是我们公司，怎么做会计分录？
你好 借；银行存款 贷；其他应收款
264楼
2023-06-05 16:41:59
全部回复
阳光：回复邹老师 如果付款人是我们公司，收款人是个贷系统平账专户，怎么做会计分录?
2023-06-05 17:04:47
邹老师：回复阳光你好 借；其他应付款 贷银行存款
2023-06-05 17:20:28
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 优雅的外套 发表的提问：
这种如何记账，会计分录
同学你好 借，应交税费一应交所得税 借，应交税费一应增 借，应交税费一应交城建税 借，应交税费一应交教育附加 借，应交税费一应交地方教育附加 贷，银行存款；
265楼
2023-06-05 16:49:09
全部回复
优雅的外套：回复立红老师 纳税人名称是个人的名字，去税局代开的
2023-06-05 17:08:06
立红老师：回复优雅的外套同学你好，纳税人名称是个人的名字，去税局代开的——这个是与您 单位交易的个人开的？
2023-06-05 17:29:07
优雅的外套：回复立红老师 是的，和我单位交易的客户
2023-06-05 17:51:29
立红老师：回复优雅的外套同学你好，如果是这样，这个税应是收个人负担，不计入公司的账；
2023-06-05 18:19:03
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 小虹虹 发表的提问：
工程上暂估成本入账，怎么做会计分录，收到发票怎么做会计分录
你好 暂估入库 借；工程施工——合同成本 贷；应付账款-暂估 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 贷；工程施工——合同成本 根据发票入账 借；工程施工——合同成本 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；应付账款等科目
266楼
2023-06-05 17:14:59
全部回复
小虹虹：回复邹老师 老师，根据发票入账以后再不用再结转成本了吗？
2023-06-05 17:36:39
邹老师：回复小虹虹你好，如果有确认收入就需要结转相应成本的
2023-06-05 17:54:14
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.96w
引用 @ 悠然幸福 发表的提问：
公司把产品送潜在的客户品尝，这个账怎么算？会计分录怎么记？
你好，做销售费用视同销售，借销售费用贷主营业务收入 应交税费
267楼
2023-06-06 16:38:19
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 斯文的嚓茶 发表的提问：
个人所得税扣缴单怎么做会计分录
你好，借：应交税费-个税 贷：银行存款
268楼
2023-06-06 17:03:44
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 飞儿 发表的提问：
老师您好，我新开的会计代理记账公司，请问收的年服务费，怎么分摊到每个月？分录怎么做？
收的年服务费，先计入预收账款，然后每月计入收入
269楼
2023-06-06 17:14:59
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 濛濛雨～ 发表的提问：
公司向个人借支会计分录怎么做啊？
你好，借 银行存款 贷其他应付款
270楼
2023-06-07 16:58:06
全部回复
濛濛雨～：回复紫藤老师 老师，上月一个员工的工资多付了，要从这个月工资里扣出来，会计分录怎么出啊？
2023-06-07 17:13:28
紫藤老师：回复濛濛雨～上月如果挂了其他应收款，这个月就冲掉
2023-06-07 17:28:00
濛濛雨～：回复紫藤老师 怎么挂其他应收款啊？分录怎么写嘛？还有怎么冲掉呢？
2023-06-07 17:50:26
濛濛雨～：回复紫藤老师 ？
2023-06-07 18:10:57
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