小溪：回复答疑苏老师 销售退回是1695。收到保险公司的赔偿是1600元 可最后怎么做分录

答疑苏老师：回复小溪你好 是物流赔款还是保险公司赔款

小溪：回复答疑苏老师 我是销售方。上月发生了销售。已经收到客户的部分退货。还有1695元的退货款物流公司丢失了。物流现在只赔付我们1600元。怎么做账.怎么把库存数弄好。成本弄清

答疑苏老师：回复小溪你好 成本是多少呢

小溪：回复答疑苏老师 成本每月会有变化的

小溪：回复答疑苏老师 不一定 我们用的软件做账的。所以最后怎么减少这个赔款部分的库存呢

答疑苏老师：回复小溪你好 你看下这1600对应的库存就可以

小溪：回复答疑苏老师 你把分录写下呀老师。。

答疑苏老师：回复小溪你好 借其他应收款 贷主营业务收入 应交税费 借主营业务成本 贷库存商品

蒋飞老师：回复????“懵”想家•段小楠????属于“混合销售” 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税

????“懵”想家•段小楠????：回复蒋飞老师 好的谢谢老师

蒋飞老师：回复????“懵”想家•段小楠????您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。

walk down：回复郭老师 是的

walk down：回复郭老师 之前正常销售的，然后退回了一部分

郭老师：回复walk down借应收账款负数 贷主营业务收入负数 应交增值税负数 借主营业务成本负数 贷库存商品负数

walk down：回复郭老师 是正常做，红字是吗

walk down：回复郭老师 若是之前没有确定收入，会计分录又怎么做

郭老师：回复walk down做之前的相反分录

walk down：回复郭老师 老师这个相反分录是、？能举例子吗

郭老师：回复walk down借银存贷预收账款 之前没有做这个吗 没有的话做的那个

walk down：回复郭老师 谢谢，

郭老师：回复walk down不用客气的，

向阳葵仔^o^：回复小云老师 没有

小云老师：回复向阳葵仔^o^借:主营业务收入 应交税费 贷:应收等 借:库存商品 银行存款 贷:主营业务成本

随遇而安：回复邹老师 对方给我们开的负数发票，销售折让的发票

邹老师：回复随遇而安借；应付账款等科目 贷；原材料等科目 应交税费（进项税额）

天赐：回复徐阿富老师 好的，谢谢老师

徐阿富老师：回复天赐不客气，祝你成功，请为我五星评价，谢谢

苏式小菲：回复张乐老师 对方能开红字票

张乐老师：回复苏式小菲对方能开的是红字发票信息表吧？ 要票还是得有销货方来开的。 对方能开红字信息表的情况如下： 购买方申请开具 　　1开具情况 　　当出现以下情况时，应由购买方申请开具红字专用发票： 　　(1)购买方获得的专用发票认证相符且已进行了抵扣，之后因发生销货退回或销售折让需要做进项税额转出; 　　(2)购买方获得专用发票后因以下问题无法抵扣时： 　　①专用发票抵扣联、发票联均无法认证; 　　②专用发票认证结果为纳税人识别号认证不符; 　　③专用发票认证结果为专用发票代码、号码认证不符; 　　④所购货物不属于增值税扣税项目范围。 　　2开具流程 　　(1)购买方提交申请单 　　若购买方需要申请开具红字专用发票，购买方应向主管税务机关提交信息表。 　　(2)购买方税务机关开具信息表 　　购买方税务机关根据纳税人提交的信息表，审核后通过红字票信息表管理系统开具通知单。 　　(3)购买方将信息表交予销售方 　　购方税务机关开具信息表后，将纸质信息表交给购买方，购买方即可以适当方式将纸质信息表传递给销售方。 　　(4)销售方开具红字专用发票 　　销售方接收到由购买方传递的纸质信息表，根据信息表的内容在开票子系统中开具红字专用发票。

A：回复邹老师 对。购进发生退货

邹老师：回复A你好，购进发生退货，做购进的相反分录金额正数，或者相同分录金额负数。 购进发生退货，不需要做进项税额转出处理的 

传统的牛排：回复冉老师 额外计提，年底计算业务员奖金的时候要从他们奖金里面扣除的，我是放其他应收么？

冉老师：回复传统的牛排这个计入其他应付款的

传统的牛排：回复冉老师 不是计入其他应收么，相当于业务员的罚款，这个计入费用无票，汇算清缴要调整吧

婷20190423：回复石老师 2×20年3月1日: 借：银行存款1130 贷：预计负债1000 应交税费-应交增值税（销项税额）130 借：发出商品800 贷：库存商品800

婷20190423：回复石老师 2、3、4我不知道做

石老师：回复婷20190423你好，不好意思，没有看到6月30日之前可以退款，这个条件。这样的话，3月是按照你写的这个分录，后续退货冲回就按以上分录，发生额变成负数

婷20190423：回复石老师 老师，我我网搜的答案有点不一样，辛苦老师再帮我看下

石老师：回复婷20190423你好，这个就是把第一问的分录借贷方反过来做

婷20190423：回复石老师 也是可以的，对吗？

石老师：回复婷20190423是的，可以的，借方负数就是做贷方正数

额：回复暖暖老师 那报损呢

暖暖老师：回复额退回来计入营业外支出