当货到发票未百到且未付款，按双方协商价或合同价 借：库存商品（不含税价） 贷：应付账款度---xx单位估价应付款 发票到达后整笔冲回做相反的会计分录。 当货到发票未到且已付部分货款，付款后分录 借：预付账款--XX单位 贷：银行存款（现金） 货到时 借：库存商问品-XX商品 应付账款--XX单位估价应付款 直到货收完，发票答来后，做冲账分录并将预付账款和库存商品对转。 发票已到，货物未到的情回况，作“在途物资”核算，根据发票金额： 借：在途物资 应交税费－应交增值税（进项税额）答 贷：相关科目 物资到时： 借：原材料（或库存商品） 贷：在途物资

你好，正确的会计分录 借应收账款5 贷主营业务收入 应交税费销项税额 6月 借银行存款 贷应收账款

你好，借：主营业务收入 应交税费-增值税 贷：应收账款 下次支付退款时 借：应收账款 贷：银行存款

你好，销售货物时，由客户承担运费，站在销售方角度不需要做这个运费账务处理啊

你好，开红字发票处理对应赔偿金额

您好，是这样的 本月确认收入金额为 80%2B30=110  这样的

当月不做分录，下月开发票，确认收入

您好 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税——销项税额

你好，本月预收部分货款 借：银行存款，贷：预收账款 

同学，你好 借：应收账款 15000 贷：主营业务收入 15000