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销售货物款未收会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.96w
引用 @ walk down 发表的提问：
销售退回一部分货物，用金蝶软件怎么做会计分录
你好，之前确认了收入吗
196楼
2023-04-19 18:36:48
全部回复
walk down：回复郭老师 是的
2023-04-19 19:04:05
walk down：回复郭老师 之前正常销售的，然后退回了一部分
2023-04-19 19:27:49
郭老师：回复walk down借应收账款负数 贷主营业务收入负数 应交增值税负数 借主营业务成本负数 贷库存商品负数
2023-04-19 19:39:12
walk down：回复郭老师 是正常做，红字是吗
2023-04-19 19:56:00
walk down：回复郭老师 若是之前没有确定收入，会计分录又怎么做
2023-04-19 20:12:42
郭老师：回复walk down做之前的相反分录
2023-04-19 20:27:07
walk down：回复郭老师 老师这个相反分录是、？能举例子吗
2023-04-19 20:54:31
郭老师：回复walk down借银存贷预收账款 之前没有做这个吗 没有的话做的那个
2023-04-19 21:17:43
walk down：回复郭老师 谢谢，
2023-04-19 21:44:39
郭老师：回复walk down不用客气的，
2023-04-19 21:58:30
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 懦弱的薯片 发表的提问：
某企业为增值税一般纳税人，2021年9月1日向乙公司销售商品一批价款100万元，乙企业尚未支付货款，增值税率13％。销售商品，货款未收，会计分录
您好 借：应收账款 113 贷：主营业务收入100 贷：应交税费-应交增殖-销项税额100*0.13=13
197楼
2023-04-19 18:47:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 哦买嘎 发表的提问：
小规模。销售货物103。销售额100，增值税3。会计分录怎么做老师！
你好，分录是 借；应收账款 等科目 103 贷；主营业务收入 100 应交税费-应交增值税3
198楼
2023-04-24 18:09:27
全部回复
哦买嘎：回复邹老师 这样做可以吗？借，应收账款103，贷，主营业务收入100。应交税费-应交增值税-销项税3
2023-04-24 18:22:51
邹老师：回复哦买嘎你好，不可以的，小规模纳税人是没有三级明细增值税的，只有应交税费——应交增值税二级明细的
2023-04-24 18:39:12
哦买嘎：回复邹老师 老师，主营业务收入品种有两种，可在在主营业务收入下设置二级品种明细吗。
2023-04-24 19:09:04
邹老师：回复哦买嘎你好，如果有不同收入类型，可以设置的，比如销售商品收入，提供服务收入
2023-04-24 19:30:02
哦买嘎：回复邹老师 主营业务收入-销售商品-甲商品。。。。。主营业务收入-提供服务收入-培训费。。是这个意思吗？
2023-04-24 19:50:02
邹老师：回复哦买嘎你好，只需要设置到销售商品收入，提供劳务收入，不需要具体到哪个商品收入是多少的
2023-04-24 20:18:09
哦买嘎：回复邹老师 那如果老板想看这个商品销售额是多少是不是就需要设置了？
2023-04-24 20:45:19
邹老师：回复哦买嘎你好，没有这个必要的，如果你设置了，而且你单位商品很多种，比如几十万种，那主营业务收入——商品销售收入明细 就有 几十万个，会导致账务处理相当繁琐的
2023-04-24 21:05:30
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 鬼马狂想曲 发表的提问：
公司有种特殊情况就是老板朋友也可能帮忙销售 收到货款给与百分之十的提成 这种的会计分录应该怎么做
借：销售费用-佣金 贷：银行
199楼
2023-04-24 18:19:57
全部回复
鬼马狂想曲：回复佟老师 老师那购进货物时发生的运费 保险费 装卸费 应该怎么做分录呢 不计入成本直接费用化
2023-04-24 18:43:19
佟老师：回复鬼马狂想曲借：销售费用-运输费、 保险费 装卸费
2023-04-24 18:56:21
鬼马狂想曲：回复佟老师 老师为什么这个时计入销售费用 而不是管理费用呢
2023-04-24 19:16:57
佟老师：回复鬼马狂想曲你这个与你商品有关，不要计入管理费用
2023-04-24 19:33:26
鬼马狂想曲：回复佟老师 老师 银行结息我写的分录是借财务费用-利息 -14.5 借银行存款 14.5 那我在记账凭证上面填写的时候下面的合计 是不是借贷两边都写0啊
2023-04-24 19:55:56
佟老师：回复鬼马狂想曲没明白，不是的，应该填写14.5
2023-04-24 20:12:24
鬼马狂想曲：回复佟老师 因为两边都是在借方啊 一相加 不就是等于零吗
2023-04-24 20:36:26
鬼马狂想曲：回复佟老师 这个样子，下面的合计怎么写
2023-04-24 20:46:35
佟老师：回复鬼马狂想曲你的财务费用的费用类的，你合计写14.5
2023-04-24 21:10:46
鬼马狂想曲：回复佟老师 借贷双方的合计都写14.5？
2023-04-24 21:33:03
佟老师：回复鬼马狂想曲不是，借方是14.5的发生额
2023-04-24 22:01:08
鬼马狂想曲：回复佟老师 那贷方呢
2023-04-24 22:22:22
佟老师：回复鬼马狂想曲贷方不用填的，就填借方就可以了
2023-04-24 22:32:35
鬼马狂想曲：回复佟老师 老师我这边还有就是 公司购进货物按照总金额和数量计算单位成本会出现除不尽的情况为了方便核算单位成本都是取整数 但是这样就会存在和实际付款金额有差异 那这种情况应该怎么解决怎么做分录呢
2023-04-24 23:02:22
佟老师：回复鬼马狂想曲这样情况，你通过库存商品进销差价处理
2023-04-24 23:29:58
鬼马狂想曲：回复佟老师 老师具体的分录怎么写啊
2023-04-24 23:40:02
佟老师：回复鬼马狂想曲借记库存商品 进项 贷：银行 库存商品进销差价（或借或贷）
2023-04-25 00:00:47
鬼马狂想曲：回复佟老师 老师 关于仓库盘点差异 应该怎么做会计分录
2023-04-25 00:18:23
佟老师：回复鬼马狂想曲因为什么情况产生的差异
2023-04-25 00:46:34
鬼马狂想曲：回复佟老师 暂时还不知道 时间有点久了 有的人拿了库存商品没有记录详细 也有破损的
2023-04-25 01:04:28
佟老师：回复鬼马狂想曲像这种是，一般属于管理不善 借：营业外支出 进项也要转出
2023-04-25 01:32:15
鬼马狂想曲：回复佟老师 不要在待处理财产损溢科目过度一下吗
2023-04-25 01:53:51
佟老师：回复鬼马狂想曲可以，过度一下，现在等查明原因转到营业外支出
2023-04-25 02:20:55
水本无色
职称：中级职称
5.00
解题: 0.13w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
销售货物，没开发票，银行已收款.怎么做分录
借：银行存款 贷：预收账款
200楼
2023-04-24 18:38:59
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ ????one???? 发表的提问：
电商平台销售的货物 产生的退款不退货的情况 会计分录和税务怎么处理
冲减主营业务收入。借 主营业务收入 应交税费销项 贷 银行存款 税务处理的时候减去销项。
201楼
2023-04-25 17:16:28
全部回复
????one????：回复紫藤老师 如果是7月份款100元，8月份退款回来，8月份100元分录是冲减8月收入，9月报税的时候这100元销项税在报表里面填负数，冲8月销项，老师是这样吗
2023-04-25 17:45:41
紫藤老师：回复????one????是的呢，是这样。
2023-04-25 18:07:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
销售甲级卷烟8箱12万元 烟已发出并办妥托收手续 但货款未收到 会计分录怎么做
借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品
202楼
2023-04-25 17:45:04
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.96w
引用 @ 娴┏ (^ω^)=☞ 发表的提问：
收到货款100000，货物未发出，亦未定价，怎么做分录
借银行存款贷预收账款
203楼
2023-04-25 18:12:21
全部回复
Hostwang老师
职称：高级会计师,税务师,注册会计师
4.88
解题: 0.01w
引用 @ 浪花朵朵 发表的提问：
电商平台销售的货物 产生的退款不退货的情况 会计分录和税务怎么处理
税务退款不退货按 赠予，视同销售，货物成本计入营业外支出，退货款冲减收入。
204楼
2023-04-25 18:35:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 摩登 发表的提问：
老师，销售商品并代垫运杂费，运杂费已用存款支付，货款未收会计分录是怎么样的
你好，分录是 借：应收账款（含税货款%2B垫付运杂费） ， 贷：主营业务收入 ，   应交税费—应交增值税（销项税额）， 银行存款（运杂费）
205楼
2023-04-26 18:06:31
全部回复
水本无色
职称：中级职称
5.00
解题: 0.13w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
甲公司销售产品52台发票注明贷款258000元增值税43860元货款未收 这道会计分录怎么做？
借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费---应交增值税（销项税额）
206楼
2023-04-26 18:14:08
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ ┝ ＿芝 _芯 ※ 发表的提问：
上月销售商品，上月已收款，账结平了。这月退回货物，要把钱退给对方，怎么做分录
将上个月的分录整体红冲就可以了，并要给对方开具红字发票。
207楼
2023-04-26 18:35:59
全部回复
┝ ＿芝 _芯 ※：回复张艳老师 我们的做账软件没有“红字”。我上月做的是：借：应收账款，贷：主营业务收入，收款借：现金，贷：应收。 是要冲哪一笔啊，
2023-04-26 19:00:13
张艳老师：回复┝ ＿芝 _芯 ※这里说的红字，就是用负数来表示。就这两个分录的金额都用负数表示就可以了。
2023-04-26 19:19:22
┝ ＿芝 _芯 ※：回复张艳老师 我的钱账不平啊。。  上月现金收到货款，这月银行私帐退回。。  冲红就银、现不平了。这怎么弄啊
2023-04-26 19:35:33
张艳老师：回复┝ ＿芝 _芯 ※这个怎么能用私账退回呢？ 您还将冲会的现金转入内帐私户不就行了吗
2023-04-26 19:51:11
┝ ＿芝 _芯 ※：回复张艳老师 这是不能私帐退回的意思吗。老师，具体分录可以列一下吗
2023-04-26 20:09:18
张艳老师：回复┝ ＿芝 _芯 ※您是要用公户或用外帐现金给对方退回去，这样您的外帐才会平的。 借：应收账款，贷：主营业务收入，收款借：现金，贷：应收【全部用负数表示金额】
2023-04-26 20:25:10
┝ ＿芝 _芯 ※：回复张艳老师 我的意思是：上月现金收回，这月私帐退回去，已经退回去了
2023-04-26 20:52:56
张艳老师：回复┝ ＿芝 _芯 ※我明白您的意思，您就将外帐做的红冲收到的现金（不是真正要从外帐退款嘛，而您实际已经从私账退了），您就将外帐要退回的现金，转给内帐不就行了嘛
2023-04-26 21:11:30
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 笑忘书 发表的提问：
销售货物货已经发出，款为收到是不是要做两笔分录呢
你好 是的 确认收入 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费 结转成本 借主营业务成本 贷库存商品
208楼
2023-05-03 19:21:54
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 随遇而安 发表的提问：
老师 本月收到销售货物的款项，下月才开票（小规模公司），本月和下月分别怎么做会计分录？
你好 本月做无票收入 借银行存款贷主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税 次月：红冲无票收入 ： 借主营业务收入-未开票收入 贷主营业务收入 -开票收入
209楼
2023-05-03 19:46:08
全部回复
随遇而安：回复meizi老师 老师 可以这样做吗本月 借银行存款贷主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税 下月做红字 借银行存款贷主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税 然后再做一笔 借银行存款 贷主营业务收入-开票收入 应交税费-应交增值税
2023-05-03 20:01:54
meizi老师：回复随遇而安嗯 可以的 可以这样来体现的哈
2023-05-03 20:29:09
随遇而安：回复meizi老师 好的 谢谢
2023-05-03 20:44:19
meizi老师：回复随遇而安不客气 满意请给予评价
2023-05-03 21:04:08
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.96w
引用 @ 学堂用户iza4s7 发表的提问：
当月销售货物，未收到货款，未收到发票请问怎么做账？
你好，未收到发票是你们单位没有开发票。马借发出商品贷库存商品。
210楼
2023-05-03 20:09:00
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