晨：回复meizi老师 就是5月的

晨：回复meizi老师 但申报错误更正下什么也没有啊

晨：回复meizi老师 有个是重复申报了，有个是选错所属期，有个就不需要报

晨：回复meizi老师 这应该怎么做啊

meizi老师：回复晨你好 你去看看 能不能撤销后重报 。然后覆盖之前的申报错误的表 。有的地方系统是可以的。 或者就是去更正申报表 改成正确的

晨：回复meizi老师 已经撤销了，数据更新还是那样显示

meizi老师：回复晨你好 稍等下去看看 。有时候系统会延迟

超级的黑夜：回复宋生老师 我这属于应放在应交税费里面来，结果放在应付工资里了，其实我的应付工资应为0，两者都是负债，倒是可以申报

宋生老师：回复超级的黑夜你好！你年初数对不上也可以申报吗？老师这边是不行的。因为系统会核对。

超级的黑夜：回复宋生老师 嗯，申报成功了，那我按照年初数填写，然后3月底改成正确的就可以了吧

宋生老师：回复超级的黑夜你好！可以的。可以这样。

伶俐：回复meizi老师 没有税金，只是计算错误，相差不多

meizi老师：回复伶俐你好 那你需要去更正的 需要先更正 与你账面保持一致的

伶俐：回复meizi老师 好的

meizi老师：回复伶俐好的希望能帮到你

伶俐：回复meizi老师 不改的话，税务局数据不能稽核比对出来吧

meizi老师：回复伶俐你好这个不好说。 但是建议是与你账上一致 ；因为按照税务规定来说 ：如果错过了申报期 数据有错误，将来一旦税务检查发现，定性为企业不如实申报、偷税，就只能作为纳税评估或稽查查补调整了，就可能会存在补税、滞纳金和罚款的问题。 我只是建议 。看你自己衡量

伶俐：回复meizi老师 我们领导说总是去改影响不好，要我算了

meizi老师：回复伶俐你好 。 只是申报错了。这个可以去修改 。这个没有少缴纳的税费而且你也按期申报了； 没什么影响

伶俐：回复meizi老师 我到时去大厅申报吧

meizi老师：回复伶俐到时去大厅更正就行了。

伶俐：回复meizi老师 谢谢，老师的耐心答复

meizi老师：回复伶俐不客气的、帮到你就好！满意请给予评价

戴上耳机：回复bamboo老师 没有缴纳，我们是零申报的

bamboo老师：回复戴上耳机那应该可以自己在电子税务局撤销

…。泡『芙』先生：回复思顿乔老师 没得明细。就给了个期初数

思顿乔老师：回复…。泡『芙』先生您好，请问分录是什么

思顿乔老师：回复…。泡『芙』先生之前假如是 借：管理费用 贷：长期待摊 那么就是 借：管理费用（红字） 贷：长期待摊费用（红字）

清风小居：回复郭老师 小企业可以用以前年度损益调整这个科目吗？是不是小企业没有这个科目

郭老师：回复清风小居用利润分配未分配利润 这个

糖炒栗子M：回复宋艳萍老师 好的，谢谢老师，

糖炒栗子M：回复宋艳萍老师 问下固定资产折旧，我分两年，24期折旧可以吗？

宋艳萍老师：回复糖炒栗子M您好：最好不要低于固定资产提折旧的最低年限。 一、通用设备部分 折旧年限 　　1.机械设备 10━14年 　　2.动力设备 11━18年 　　3.传导设备 15━28年 　　4.动输设备 8━14年 　　5.自动化控制及仪器仪表：自动化、半自动化控制设备 8━12年；电子计算机 4━10年；通用测试仪器设备 7━12年 　　6. 工业窑炉 7━13年 　　7.工具及其他生产用具 9━14年 　　8.非生产用设备及器具：设备工具 18━22年；电视机、复印机、文字处理机 5━8年 　　二、专用设备部分 折旧年限 　　9.冶金工业专用设备 9━15年 　　10.电力工业专用设备：；发电及供热设备 12━20年；输电线路 30━35年；配电线路 14━16年；变电配电设备 18━22年；核能发电设备 20━25年 　　11.机械工业专用设备 8━12年 　　12.石油工业专用设备 8━14年 　　13.化工、医药工业专用设备 7━14年 　　14.电子仪表电讯工业专用设备 5━10年 　　15.建材工业专用设备 6━12年 　　16.纺织、轻工专用设备 8━14年 　　17.矿山、煤炭及森工专用设备 7━15年 　　18.造船工业专用设备 15━22年 　　19.核工业专用设备 20━25年 　　20.公用事业企业专用设备；自来水 15━25年；燃气 16━25年 　　三、房屋、建筑物部分 折旧年限 　　21.房屋；生产用房 30━40年；受腐蚀生产用房 20━25年；受强腐蚀生产用房 10━15年；非生产用房 35━45年；简易房 8━10年 　　22.建筑物；水电站大坝 45━55年；其他建筑物 15━25年

糖炒栗子M：回复宋艳萍老师 那就是办公用桌椅板凳，这个可以吗

宋艳萍老师：回复糖炒栗子M您好：办公用的桌椅板凳可以直接进管理费用-办公费用，不用进固定资产。

糖炒栗子M：回复宋艳萍老师 但是我已经提了一年的折旧了，而且是3～4万左右的东西 ，就计入固定资产了

宋艳萍老师：回复糖炒栗子M您好：已经开始按24期提折旧了，那就继续提，一般税务对这种情况也会根据实际情况允许的。

糖炒栗子M：回复宋艳萍老师 那这个折旧率应该怎么算？按直线法吗？

宋艳萍老师：回复糖炒栗子M您好：两年折旧就按直线法吧。

糖炒栗子M：回复宋艳萍老师 好的，谢谢您

宋艳萍老师：回复糖炒栗子M您好：不用客气，祝工作愉快！