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小企业一般企业会计准则
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ Dawn. 发表的提问：
您好老师，一般纳税人用小企业会计准则，筹建期买的税盘和税盘服务费，款付了，没认证抵扣，请问分录怎么写？
借管理费用-办公费 贷银行存款
121楼
2023-03-13 20:02:58
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Dawn.：回复佟老师 老师，我们还在筹建期，请问税盘和服务费用什么科目？
2023-03-13 20:14:11
佟老师：回复Dawn.就按照我这个写就行，你们马上营业了吗
2023-03-13 20:26:52
Dawn.：回复佟老师 没那么快营业，请问筹建期能用管理费用——办公费?为什么不是管理费用——开办费?
2023-03-13 20:40:02
佟老师：回复Dawn.可以直接做到费用里的，你也可以做到开办费的，
2023-03-13 20:57:23
Dawn.：回复佟老师 筹建期，有管理费用——办公费科目吗？
2023-03-13 21:15:31
佟老师：回复Dawn.我的意思是，你可以直接做到费用里处理，不做筹建期，本身筹建时可以先不领税控器的
2023-03-13 21:35:10
Dawn.：回复佟老师 可是已经领了，请老师告诉我分录怎么写？
2023-03-13 21:53:18
佟老师：回复Dawn.那您就做到管理费用-开办费，到时候别忘记抵扣掉
2023-03-13 22:12:41
Dawn.：回复佟老师 好的，谢谢老师！
2023-03-13 22:32:09
佟老师：回复Dawn.不客气，祝您学习愉快！
2023-03-13 22:50:01
Dawn.：回复佟老师 请问老师，以后抵扣的话，分录怎么写？
2023-03-13 23:15:55
佟老师：回复Dawn.借应交税费-减免税额 贷管理费用-办公费
2023-03-13 23:43:39
刘利老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.95
解题: 0.36w
引用 @ 一叶飘零 发表的提问：
老师您好，我们企业刚成立的时候是小规模，适用的是小企业会计准则，我们后期企业运转开始时，我们要变更成一般纳税人，现在的问题是，我在软件上设置账套时选成了会计准则了，这样建账的话有没有什么影响？如果现在要改成小企业会计准则的话，后期再生成一般纳税人时，是不是还得重新建账？
你好，不用的。
122楼
2023-03-14 19:26:32
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一叶飘零：回复刘利老师 是不用改账套的行业性质，还是什么意思老师，如果不改，现在是小规模就用会计准则吗？对后期账务有影响吗？
2023-03-14 19:38:20
刘利老师：回复一叶飘零你好，没有影响的。要改的话得重新建帐
2023-03-14 20:08:10
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 萌兔女郎 发表的提问：
老师，我们是小企业会计准则一般纳税人按季度申报，那个本月金额是填当月还是当季的?
你好，填写的是当季度的金额的
123楼
2023-03-14 19:46:26
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萌兔女郎：回复王晶老师 好的 谢谢老师
2023-03-14 20:11:47
王晶老师：回复萌兔女郎嗯嗯，不用客气的哒
2023-03-14 20:26:17
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ kelli 发表的提问：
老师，我公司是实行小企业会计准则的工业企业，现为一般纳税人，后期发生的装修费（1万多）和电缆购入（2万多）费用，电缆主要用于生产车间的供电，账务上怎么处理
您好，可以给对方要增值税专用发票，来抵扣增值税。装修费可以记入长期待摊费用，之后再摊销，电缆可以入固定资产，再折旧。
124楼
2023-03-14 19:56:59
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汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 竹子熊 发表的提问：
老师我刚刚进一家新公司，新公司是一般纳税人，怎么看这企业做的帐是小企业会计准则还是企业会计准则？
你好，在财务软件的账套的基本信息可以看到选的是什么会计准则
125楼
2023-03-15 19:25:40
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竹子熊：回复汪晨老师 老师，原来是代理记账公司做，现在还没拿回来
2023-03-15 19:54:24
汪晨老师：回复竹子熊你好，那拿回来，看账套就可以了。
2023-03-15 20:14:23
竹子熊：回复汪晨老师 哪里看？能告诉我一下吗？
2023-03-15 20:27:15
汪晨老师：回复竹子熊你好，你要登录财务软件，进去首页就有基本信息查看就可以了。
2023-03-15 20:56:05
竹子熊：回复汪晨老师 老师，代理记账公司账不会给我的，现在我们公司要自己买车位软件。
2023-03-15 21:11:38
汪晨老师：回复竹子熊你好，那你需要与代理公司交接好，这个选的会计制度要其告诉你
2023-03-15 21:33:47
竹子熊：回复汪晨老师 好的，谢谢老师
2023-03-15 21:53:14
汪晨老师：回复竹子熊不客气，满意请给与五星好评，谢谢！
2023-03-15 22:13:35
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 鼎 发表的提问：
老师好，小企业会计准则，要付介绍费30万公账转还是现金给？不开票的，一般纳税人，如果项目成功就是介绍费，项目谈不成就退回来。这种做借款吗？还是？
不开票肯定不能公章转，介绍费这种一般都没发开票
126楼
2023-03-15 19:32:23
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鼎：回复小锁老师 老师，签借款协议还是居间协议呢？这个介绍费对方没法开发票，谈不成要退回给我们
2023-03-15 19:49:14
小锁老师：回复鼎借款合同不合适的，最好不要
2023-03-15 20:02:17
鼎：回复小锁老师 那居间协议，老师有合适模板吗？
2023-03-15 20:22:15
小锁老师：回复鼎居间可以开，这个我发不出去word格式的文件呀。
2023-03-15 20:35:18
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 小小小 发表的提问：
老师，我们一般纳税人商贸公司选哪一个会计准则，之前选的2013小企业会计准则，但是它没得未交和预交增值税科目，
你好，一般是选第三个，2013小企业会计准则，子目没有的可以添加的，因为你这个软件是老版本，不是制度本身的问题
127楼
2023-03-15 19:43:54
全部回复
小小小：回复徐阿富老师 在哪里加呢？接到已交税金下面加吗
2023-03-15 20:02:17
徐阿富老师：回复小小小你好，可以的，下面增加上去就可以
2023-03-15 20:17:43
小小小：回复徐阿富老师 听说增加了一级科目还要改报表公式，我改不来，可以用小企业会计制度吗
2023-03-15 20:34:11
徐阿富老师：回复小小小你好，你这个不是增加一级科目，一级科目不能随便增加的
2023-03-15 20:44:57
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 重要的黑裤 发表的提问：
老师一般纳税人，财务会计制度备案是选企业会计准则还是小企业会计准则？
这个选择企业会计制度就可以。
128楼
2023-03-15 19:53:59
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 眯眯眼的柚子 发表的提问：
老师你好，一般纳税人小企业会计准则，我们老板的车想在公司用，需要什么手续才能在公司报销用车费用的票据呢，
你好 少量的，你直接拿发票来报销就可以的
129楼
2023-03-20 18:59:10
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眯眯眼的柚子：回复王超老师 每月大概是多少钱呢
2023-03-20 19:30:12
王超老师：回复眯眯眼的柚子你好 根据你的描述，建议每个月控制在2000以内
2023-03-20 19:57:57
眯眯眼的柚子：回复王超老师 如果超过两千万，我是应该进行一个租赁的协议么，这个协议我还需要缴纳印花税么
2023-03-20 20:20:56
王超老师：回复眯眯眼的柚子你每个月超过2000万？你们是什么公司啊，油费要那么多啊？
2023-03-20 20:33:45
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 眯眯眼的柚子 发表的提问：
老师，我是一个用小企业会计准则的一般纳税人企业，行业是电力工程，主营电力检测和电力工程施工，现在还有28万的利润，11月份成立的，但是我们这两个月的房租和私车公用的费用，然后用了比较多的民工，这一块我如何如何记账，怎么去的发票呢
你好 ； 让个人开票给你们。 借工程施工- 合同成本 -人工费 ； 工程施工-间接费用- 租赁费 贷银行存款
130楼
2023-03-20 19:14:27
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 2.20 发表的提问：
我们是一般纳税人，应该是哪个 以前的会计说是小企业会计准则，但是这里没有
选第四个小企业会计准则
131楼
2023-03-20 19:36:26
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李爱文老师：回复2.20选第四个小企业会计准则
2023-03-20 19:51:00
2.20：回复李爱文老师 那那个科目不需要了啊？ 但是这个2013小企业会计准则里没有其他应交款，代账会计给我的有这个科目怎么办
2023-03-20 20:10:42
李爱文老师：回复2.20的确是没有其他应交款了，代账会计知识没更新
2023-03-20 20:21:03
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.89w
引用 @ 俏皮的高跟鞋 发表的提问：
老师你好，企业是刚成立的一般纳税人适用小企业会计准则，去年工资、社保漏计提，现在在3月补计提了，报税的时候，利润表要怎么填写啊？
同学你好 没有手动做利润表吗
132楼
2023-03-20 20:04:00
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俏皮的高跟鞋：回复朴老师 比如1-3月管理费用10000，销售费用10000。3月补计提去年管理费用30000，销售费用30000。第一季度申报的时候，利润表里面填写管理费用是填这个季度的10000还是包括补计提的填40000？
2023-03-20 20:38:44
朴老师：回复俏皮的高跟鞋同学你好 包括补计提的填40000
2023-03-20 21:02:38
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 借拖姐 发表的提问：
老师我是一般纳税人，采用小企业会计准则，每个月抵也要做图片上的分录，那样结转吗？
结转销项税额、进项税额 增值税结转： 1、结转进项税额： 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（进项） 2、结转销项税额： 借：应交税费——应交增值税（销项） 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、结转未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额， 借：应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额， 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税-转出多交增值税 如果进项大于销项就是最后一个分录
133楼
2023-03-20 20:23:58
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借拖姐：回复玲老师 老师我是一般纳税人，采用小企业会计准则，每个月底也必须要这样做分录吗？
2023-03-20 20:59:02
借拖姐：回复玲老师 可以不做结转销项进项吗？直接要交税金的时候，做应交税费-应交增值税-已交税金可以吗？
2023-03-20 21:15:33
借拖姐：回复玲老师 我觉得按照上面的分录转来转去，结果还是一个意思，都是在二级科目应交增值税下面转来转去，可以按照我说的那样简化处理吗？
2023-03-20 21:33:48
玲老师：回复借拖姐如果是一般纳税人，就这样结转，如果是小规模纳税人，就不用结转
2023-03-20 22:03:22
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 佛系女 发表的提问：
小企业会计准则适用一般纳税人吗
你好 是的 一般纳税人也可以选择的
134楼
2023-03-21 19:00:24
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 人生如梦 发表的提问：
是一般纳税人，为什么税务局给的报表是小企业会计准则
你好，可以的，一般纳税人也可以用小企业会计准则的
135楼
2023-03-21 19:11:38
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