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会计费用怎么做会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
上年计提福利费，计入管理费用，冲红的会计分录怎么做
你好，借；银行存款，贷；应付职工薪酬 借；应付职工薪酬，贷；以前年度损益调整
181楼
2023-04-17 19:12:00
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 爲曦變乖 发表的提问：
退附加税会计分录，退税控盘维护费会计分录怎么做？
一、 借：银行存款 贷：应交税费——应交城建税 二、借：应交税费——应交城建税 贷：营业外收入——减免税费 三、不存在退税控肋维护费 就是全额减免购买税控盘的钱 借：应交税费——应交增值税（减免税费）480 借：管理费用——办公费 -480
182楼
2023-04-18 17:35:26
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ ★§佊堓婲開 发表的提问：
老师，计提工会经费的比例是多少？工会经费计提的分录怎么做？缴纳分录怎么做？
您好 计提工会经费的比例是2% 计提时： 借：管理费用-工会经费 贷：应付职工薪酬-工会经费 缴纳时： 借：应付职工薪酬-工会经费 贷：银行存款
183楼
2023-04-18 17:50:31
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★§佊堓婲開：回复bamboo老师 应发工资总额是13200，工会经费需要缴纳264吗老师？工会经费是当月计提当月缴纳吗？
2023-04-18 18:06:52
bamboo老师：回复★§佊堓婲開工会经费=13200*0.02=264 您电子税务局是按季度申报还是按月份申报
2023-04-18 18:30:01
★§佊堓婲開：回复bamboo老师 工会经费是按月申报
2023-04-18 18:42:34
bamboo老师：回复★§佊堓婲開那您需要按月计提
2023-04-18 18:56:15
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 粗犷的皮带 发表的提问：
小企业会计准则下，分配水费，怎么做会计分录
根据谁使用，谁承担的原值 借：管理费用/销售费用/制造费用 贷：银行存款
184楼
2023-04-18 18:20:24
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 陳叁岁 发表的提问：
分成费怎么做会计分录
建议记入主营业务成本科目
185楼
2023-04-18 18:37:00
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陳叁岁：回复蒋飞老师 还有那个可以计入啊
2023-04-18 19:15:00
蒋飞老师：回复陳叁岁也可以记入管理费用…资源使用费
2023-04-18 19:26:20
陳叁岁：回复蒋飞老师 没有这个科目
2023-04-18 19:54:05
蒋飞老师：回复陳叁岁你们损益类科目有哪些，拍照片给我看一下
2023-04-18 20:05:59
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ Sick 发表的提问：
计提社保费用和缴纳社保该怎么做会计分录
您好 计提的时候 借：管理费用-社保费 贷：应付职工薪酬-单位社保费， 缴纳的时候： 借：应付职工薪酬-单位社保费 借：其他应收款-个人社保费 贷：银行存款
186楼
2023-04-18 18:56:59
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 快乐每一天 发表的提问：
专利代理费-20125元 会计分录怎么做？之前专利代理费500元就直接做的管理费用，现在金额大了，应该怎么做会计分录？
专利代理费都是直接计入管理费用的
187楼
2023-04-19 18:13:06
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ ①輩孒の約啶 发表的提问：
老师，购买金税盘如何做会计分录，然后费用是会计代付的，后期会计报销费用，出纳现金支付，整个流程分录怎么写
你好，是一般纳税人单位，还是小规模纳税人发生的这个支出？ 
188楼
2023-04-19 18:25:39
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①輩孒の約啶：回复邹老师 老师，是一般纳税人，发票还未收到
2023-04-19 18:39:43
邹老师：回复①輩孒の約啶你好，发票还未收到（费用是会计代付的），账务处理是 借：预付账款，贷：其他应付款—会计 后期会计报销费用，出纳现金支付 借：其他应付款—会计，贷：库存现金
2023-04-19 18:57:27
①輩孒の約啶：回复邹老师 那金税盘怎么入账？固定资产吗
2023-04-19 19:09:15
邹老师：回复①輩孒の約啶你好，取得金税盘发票，计入费用核算，不是固定资产 借：管理费用—办公费，贷：预付账款
2023-04-19 19:29:28
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
公司交邮电通信费用怎么做会计分录
借；管理费用 贷；银行存款等科目
189楼
2023-04-19 18:50:59
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 夏悠然 发表的提问：
预付卡的发票做费用会计分录怎么写
你好，预付卡的用途是什么？
190楼
2023-04-24 18:11:35
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夏悠然：回复小惑老师 汽油费预付卡充值。可以直接做费用吗
2023-04-24 18:33:04
小惑老师：回复夏悠然不可以的，任何预付卡都不可以直接做费用
2023-04-24 18:57:23
夏悠然：回复小惑老师
2023-04-24 19:27:13
夏悠然：回复小惑老师 那这张发票也不能直接做福利费吗
2023-04-24 19:45:28
小惑老师：回复夏悠然这种发票先做预付账款，然后做管理费用-福利费处理
2023-04-24 20:07:00
夏悠然：回复小惑老师 会计分录是不是： 借：预付账款 9500 贷：银行存款9500 借：管理费用9500 贷：预付账款9500
2023-04-24 20:17:49
小惑老师：回复夏悠然是的，您的处理是正确的
2023-04-24 20:36:32
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 淡泊 发表的提问：
附加税费不用缴,当月会计分录怎么做
借：税金及附加 贷：应交税费——应交各明细科目（如应交税费——应交城建税）
191楼
2023-04-24 18:27:01
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淡泊：回复紫藤老师 这个答案说明,当月不管是否免交税费,分录都一样!是不?
2023-04-24 18:47:22
紫藤老师：回复淡泊你好，这个是计提的，如果附加税费确定不用交了，也可以不做分录的
2023-04-24 19:07:28
淡泊：回复紫藤老师 因为正常不免税的情况下,也是这么做分录的
2023-04-24 19:19:06
紫藤老师：回复淡泊如果做了分录，就回冲
2023-04-24 19:35:09
淡泊：回复紫藤老师 谢谢答复
2023-04-24 20:01:38
紫藤老师：回复淡泊不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！
2023-04-24 20:29:17
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 云淡风清 发表的提问：
老师用友软件服务费，会计分录怎么做
你好，这个直接计入到管理费用服务费里面。
192楼
2023-04-24 18:41:59
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 葫芦娃 发表的提问：
报销机票1320差旅费用，怎么做会计分录
借管理费用或销售费用-差旅费1211.01 进项税额108.99 贷：银行存款1320
193楼
2023-04-25 17:26:06
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葫芦娃：回复小惑老师 飞机报销费用40怎么计会计分录
2023-04-25 17:38:21
小惑老师：回复葫芦娃飞机报销费用40怎么计会计分录 这个是什么费用
2023-04-25 18:01:00
笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 迷路的荷花 发表的提问：
跨年的管理费用冲销怎么做会计分录
金额不大，直接做，金额大，通过以前年度损益调整核算。
194楼
2023-04-25 17:55:27
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.92w
引用 @ 蓝色冬天 发表的提问：
老师请问，个人所得税退税会计分录怎么做，退税手续费会计分录怎么做
借；银行存款 贷：应交税费-个税 借：银行存款 贷：其他收益      应交税费=增值税
195楼
2023-04-25 18:09:05
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蓝色冬天：回复家权老师 老师，其他收益，也可以进营业外收入吗？
2023-04-25 18:34:53
家权老师：回复蓝色冬天可以的，么问题的啊
2023-04-25 18:54:48
蓝色冬天：回复家权老师 谢谢老师
2023-04-25 19:14:17
家权老师：回复蓝色冬天不客气，祝你工作顺利；方便的话，麻烦给个5星好评哦。礼貌用语请勿回复
2023-04-25 19:43:14
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