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会计费用怎么做会计分录
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笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 开心就好 发表的提问：
计提社会保险费、公积金会计分录怎么做？
您好： 支付公积金 借：其他应付款－公积金 19316.16 贷：银行存款 19316.16 计提公积金： 借：管理费用－公积金 13230 应付职工薪酬－公积金 6086.16 贷：其他应付款－社保 19316.16
196楼
2023-04-25 18:38:59
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 张丽杰 发表的提问：
老师需要计提的税费有哪些，怎么做会计分录？不需要计提的税费有哪些，怎么做会计分录？谢谢
你好 城建税，教育 费附加等 借，税金及附加 贷，应交税费一应交城 贷，应交税费一应交教育费 贷，应交税费一应交地方教育费 所得税 借，所得税费用 贷，应交税费一应交所 印花税，耕地占用税，车辆购置税不需要计提，其他都是需要计提的。
197楼
2023-04-26 17:42:07
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 天天 发表的提问：
工会经费计提/缴纳.工会返还的会计分录怎么做
你好，计提，借管理费用－－工会经费，贷应付职工薪酬－－工会经费，缴交时，借应付职工薪酬－－工会经费（40%），贷银行存款，
198楼
2023-04-26 17:53:31
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天天：回复庄老师 工会返还部分怎么做分录
2023-04-26 18:26:13
庄老师：回复天天你好，有独立工会组织，转出时，借应付职工薪酬－－工会经费（60%），贷银行存款，
2023-04-26 18:42:55
天天：回复庄老师 转出不应该返还给公司公户，为什么贷银行存款
2023-04-26 18:59:46
庄老师：回复天天你好，不是的，转出给工会账户，
2023-04-26 19:21:20
天天：回复庄老师 我是想知道税务代收后工会那边会返还一部分给公司，返还回来的金额怎么做账
2023-04-26 19:42:39
庄老师：回复天天你好，一般是上缴40%给上级工会组织，
2023-04-26 20:11:33
庄老师：回复天天60%留下工会组织日常费用
2023-04-26 20:37:05
阎老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.99w
引用 @ 顺利的柚子 发表的提问：
老师您好，有几个问题:1.入库单分录怎么写？ 2.专用发票运费会计分录？ 3.电子划汇回单会计分录（有合同单有折扣是不是要写一笔财务费用分录） 4.支付工资之前要不要计提做会计分录？ 5.分费用类做分录怎么知道是哪个部门的？ 6.企业和个人各承担社保费用，金额是45896，这样怎么做会计分录和写金额。
你好，1,入库，借：库存商品、应交税费-增值税（进项），贷：应付账款（或银行存）。 2,因采购商品的直接运费计入采购成本，和入库一样核算，借：库存商品、应交税费-增值税（进项），贷：应付账款（或银行存）。 3,是收款还是付款，折扣是现金折扣还是销售折扣，现金折扣计入财务费用，销售折扣不用，按照折后价确认收入或成本。 4,工资先计提后发放。 5,费用一般按照哪个部门发生计入哪个部门。 6,企业部分，借：管理费用（或销售费用、制造费用、生产成本），贷：应付职工薪酬。 个人部门从工资里扣，借：应付职工薪酬-工资，贷：其他应付款-个人社保。如果先交后提，借：其他应收款，贷：银行存款。
199楼
2023-04-26 18:10:04
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顺利的柚子：回复阎老师 老师，费用类专票上写的是仓储费，在哪看是哪个部门？
2023-04-26 19:04:17
阎老师：回复顺利的柚子要看是谁支付的，或者谁报销的
2023-04-26 19:23:47
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ honey 发表的提问：
老师，研发部门的费用怎么做会计分录？
您好，借研发支出-费用化或资本化支出贷银行存款等，以后费用话的转管理费用，借管理费用贷研发支出-费用化支出，资本化的，完工以后转无形资产，借无形资产贷研发支出-资本化支出
200楼
2023-04-26 18:38:59
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ wangxuejiao小王 发表的提问：
跨年度销售费用退款怎么做会计分录？
你好！通过以前年度损益调整科目调整
201楼
2023-05-03 19:46:38
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wangxuejiao小王：回复QQ老师 具体怎么做？
2023-05-03 20:08:48
QQ老师：回复wangxuejiao小王你好！原分录你怎么做的写一下，我给你做调整的
2023-05-03 20:25:47
wangxuejiao小王：回复QQ老师 借:销售费用——宣传推广费25000 贷:银行存款25000
2023-05-03 20:36:51
wangxuejiao小王：回复QQ老师 现在推广费退回来了怎么做分录？
2023-05-03 21:03:53
QQ老师：回复wangxuejiao小王借:以前年度损益调整 —25000 贷:银行存款—25000 借：以前年度损益调整 250000 贷：未分配利润 25000
2023-05-03 21:28:13
wangxuejiao小王：回复QQ老师 谢谢
2023-05-03 21:43:40
QQ老师：回复wangxuejiao小王不客气如果满意请好评谢谢
2023-05-03 22:00:35
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 王晓红 发表的提问：
厂家给我们报销费用会计分录怎么做？
您好，分录，借：现金或者银行存款等科目，贷：应付账款等科目
202楼
2023-05-03 20:01:24
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王晓红：回复王雁鸣老师 老师，你好，我们厂家返费用是抵减货款了，也是这样做了？
2023-05-03 20:17:20
王雁鸣老师：回复王晓红您好，如果抵减货款了，那可以借：应付账款，库存商品，贷：销售折让。
2023-05-03 20:37:48
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 永不止步 发表的提问：
认证费 上月已交费 这个月只需要做会计分录就行 会计分录怎么做啊?
你好，借：管理费用 贷现金或者银行存款 同时： 借：应交税费-应交增值税-减免税额 贷：营业外收入-政府补助
203楼
2023-05-03 20:12:00
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永不止步：回复徐阿富老师 借：管理费用 贷：其他应付款
2023-05-03 20:26:51
永不止步：回复徐阿富老师 这样 可以吗？
2023-05-03 20:48:38
徐阿富老师：回复永不止步你好，不可以这样，你这个减免税额没有做出来
2023-05-03 21:03:40
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 娇气的小白菜 发表的提问：
这几题会计分录怎么做？会计分录
你好 采用平均年限法计算6月份该景区应计提累计折旧额。 1200000/10/12=10000
204楼
2023-05-04 18:12:24
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 张静 发表的提问：
工会经费计提和交怎么做会计分录 谢谢
你好！纳工会经费有返还企业工会使用部分。 本人意见应按以下方法处理：1、计提工会经费：借：管理费用--工会经费10000，贷：其他应交款--应交工会费10000；2、缴纳工会经费：借：其他应交款--应交工会费10000，贷：银行存款10000；3、总工会返还企业使用工会经费：借：银行存款6000，贷：应付职工薪酬---工会经费 6000；4、企业工会发生费用：借：应付职工薪酬---工会经费2300，贷：银行存款（现金）2300。以上数字为假设，按公司实际发生额确定。
205楼
2023-05-04 18:21:13
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 潇洒的微笑 发表的提问：
计提和缴纳工会经费的会计分录怎么做？
你好!借管理费用—工会经费 贷：应付职工薪酬—工会经费 然后缴纳的时候，借应付职工薪酬—工会经费 贷银行存款
206楼
2023-05-04 18:26:59
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.86w
引用 @ 认真的微笑 发表的提问：
我们租钢管的费用怎么样做会计分录
你们租赁来是做什么用的？
207楼
2023-05-07 19:33:43
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 妮妮 发表的提问：
支付有用软件服务费会计分录怎么做？
你好，借管理费用-办公费 贷银行存款
208楼
2023-05-07 19:48:55
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妮妮：回复徐阿富老师 不是服务费吗？
2023-05-07 20:15:14
妮妮：回复徐阿富老师 徐老师
2023-05-07 20:30:07
妮妮：回复徐阿富老师 他发票开的是软件维护服务
2023-05-07 20:56:47
徐阿富老师：回复妮妮你好，子目可以设置服务费也是可以的，但是如果服务费不多的企业可以合并到办公费
2023-05-07 21:17:37
徐阿富老师：回复妮妮子目不是大问题，自己可以根据需要设置
2023-05-07 21:33:35
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ Routine 发表的提问：
工地使用车辆维修费会计分录怎么做
借；工程施工——间接费用 贷；库存现金等科目
209楼
2023-05-07 19:59:21
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 笑看人生 发表的提问：
购党风廉政报刑费用怎么做会计分录
可以做管理费用-办公费、
210楼
2023-05-07 20:04:47
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笑看人生：回复maize老师 计提又是按工资总额多少计提
2023-05-07 20:33:08
maize老师：回复笑看人生这个不用计提啊。这个可以直接做费用就可以。
2023-05-07 20:51:07
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