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年终结转编制会计分录:
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 淡淡的板凳 发表的提问：
根据资料编制会计分录
你好， 12年 借：信用减值损失 10000 贷：坏账准备 10000 13年 借：坏账准备 30000 贷：应收账款 30000 借：信用减值损失 40000 贷：坏账准备 40000 时间不够了，您再和我说句话
196楼
2023-04-26 18:01:34
全部回复
淡淡的板凳：回复立红老师 好的好的
2023-04-26 18:26:47
淡淡的板凳：回复立红老师 老师，什么时候用资产减值损失 什么时候用信用减值损失
2023-04-26 18:38:24
立红老师：回复淡淡的板凳你好， 14年 借：应收账款 2000 贷：坏账准备 2000 同时 借：银行存款 2000 贷：应收账寺 2000 借：坏账准备 4500 贷：信用减值损失 2500
2023-04-26 19:06:51
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 钱钱 发表的提问：
月末制造费用如何结转及会计分录
借：生产成本 贷：制造费用
197楼
2023-04-26 18:25:49
全部回复
钱钱：回复吴月柳 这是把制造费用余额结转为0？那么制造费用分配分录怎么做？
2023-04-26 18:51:12
吴月柳：回复钱钱是的，分配只在附件做，分录只有这样做
2023-04-26 19:05:00
钱钱：回复吴月柳 这样制造费用月末余额就不能结转为0
2023-04-26 19:23:58
吴月柳：回复钱钱制造费用每月分配结转到生产成本科目，要结为0
2023-04-26 19:34:16
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 乐乐 发表的提问：
老师 计提以前年度折旧 借：以前年度损益调整 贷：累计折旧 结转：借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整 结转这部分会计分录，T3软件上会自动生成吗？还是需要自己编上会计分录
你好，是需要自己录入结转分录的 
198楼
2023-04-26 18:47:59
全部回复
乐乐：回复邹老师 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
2023-04-26 19:06:11
乐乐：回复邹老师 这部分系统不结转损益吗
2023-04-26 19:22:04
邹老师：回复乐乐你好，这个分录是需要自己录入，软件不会自动结转
2023-04-26 19:43:40
风老师
职称：注册会计师,中级会计师,CISA
4.99
解题: 0.29w
引用 @ ????????大胆????玖蔻专卖 发表的提问：
1.编制2017年1.1日甲公司出租写字楼的有关会计分录。 2.编制2017.12.31该投资性房地产有关会计分录。 请问老师如何解答？
1、借：投资性房地产 2000，累计折旧 3000/30*10=1000，贷：固定资产 3000 2、借：其他业务成本 100，贷：投资性房地产累计折旧 2000/20=100；借：资产减值损失 2000-100-1600=300，贷：投资性房地产减值准备 300；借：其他业务成本 40，贷：银行存款 40；借银行存款 300，贷：其他业务收入 333，应交税费 300*11%=33
199楼
2023-05-03 19:46:31
全部回复
????????大胆????玖蔻专卖：回复风老师 老师累计折旧是否可以直接3000/30＝1000 累计折旧为什么不是1000而是100使用10年的累计折旧应该是1000是不是？
2023-05-03 20:17:33
风老师：回复????????大胆????玖蔻专卖原值3000，可使用30年，每年折旧3000/30=100，转为投资性房地产之后，预计剩余期限20年，按净额转入投资性房地产原值。每年折旧还是100。
2023-05-03 20:45:36
????????大胆????玖蔻专卖：回复风老师 借40要科目为啥不去管理费用
2023-05-03 21:04:46
????????大胆????玖蔻专卖：回复风老师 不是说累计折旧 老师为啥按年给他折旧呢 为什么累计折旧那里不能直接写1000
2023-05-03 21:18:06
风老师：回复????????大胆????玖蔻专卖投资性房地产的租金收入计入其他业务收入了，相应的折旧和维护费用要跟收入匹配，应计入其他业务成本 会计分录就是对每笔业务进行记录，折旧也是每年做当年的
2023-05-03 21:28:52
????????大胆????玖蔻专卖：回复风老师 老师资产减值损失为什么不是400，3000-1000-3000/30＝400 300是如何计算
2023-05-03 21:43:24
????????大胆????玖蔻专卖：回复风老师 老师资产减值损失为什么不是400，3000-1000-3000/30-1600＝400 300是如何计算
2023-05-03 22:06:05
风老师：回复????????大胆????玖蔻专卖你忘了考虑17年当年折旧100
2023-05-03 22:31:54
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 陆向东 发表的提问：
固定资产折旧怎么编制会计分录，以及固定资产清理怎么编制会计分录
借管理费用贷累计折旧，清理做公司报废机器设备，报废利得和损失分别计入“营业外收入”行项目和“营业外支出”科目； 公司转让机器设备或者抵债，处置利得或损失在“资产处置收益”科目。 具体会计处理： 1.固定资产转入清理: 借：累计折旧 固定资产减值准备（如计提） 固定资产清理 贷：固定资产原值 2.处置报废取得收入（处置未产生收入不做） 借：现金/银行存款等 贷：固定资产清理 应交税费——简易计税（一般纳税人适用简易计税，含3%减按2%情形） 应交税费——应交增值税（销项税额）（一般纳税人适用一般计税方法） 应交税费——应交增值税（小规模纳税人，含3%减按2%情形） 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借：营业外支出——非流动资产损失（非流动资产毁损报废损失） 资产处置收益——非流动资产损失（非流动资产处置损失） 贷:固定资产清理 产生清理利得 借：固定资产清理 贷：营业外收入——非流动资产收入（非流动资产毁损报废利得） 资产处置收益——非流动资产损失（非流动资产处置利得）
200楼
2023-05-03 19:53:04
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森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ 王金霞 发表的提问：
老师，麻烦给我讲讲利息收入以及利息支出的会计分录，以及最终结转到本年利润的分录。我有些分不清
借财务费用-利息支出，贷银行存款 借本年利润，贷财务费用 借银行存款，借财务费用—利息收入，红字 结转，借本年利润，红字，贷财务费用，红字
201楼
2023-05-03 20:21:00
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王金霞：回复森林老师 老师，前两个分录是利息支出以及结转的分录，后两个分录是利息收入的分录以及结转的分录？
2023-05-03 20:43:48
森林老师：回复王金霞对的，把收入的分录就是支出红字体现就行了，
2023-05-03 21:08:39
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 加油，成为更好的自己 发表的提问：
年终奖会计分录？
借：管理费用--工资奖金，贷：应付职工薪酬--奖金；借：应付职工薪酬--奖金贷：银行存款
202楼
2023-05-04 17:48:11
全部回复
加油，成为更好的自己：回复袁老师 1、计提 借：管理费用--奖金 贷：应付职工薪酬 -工资（奖金） 2、发放时 借：应付职工薪酬-工资（奖金） 贷：应交税费--个人所得税 库存现金/银行存款 这样对吗 另外 年终奖 计提记入管理费用-工资 可以吗 还是必须设置管理费用-奖金科目？
2023-05-04 18:02:09
加油，成为更好的自己：回复袁老师 这样设置科目可以吧
2023-05-04 18:18:10
袁老师：回复加油，成为更好的自己是的啊 ，可以 的
2023-05-04 18:36:45
加油，成为更好的自己：回复袁老师 谢谢老师
2023-05-04 18:50:25
袁老师：回复加油，成为更好的自己不客气
2023-05-04 19:18:28
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 纯情的天空 发表的提问：
齐鲁司9月发生销项税额: 304 000元，进项，税额转出: 9 600元，进项税额243 620元，已交增值税40 000元。 要求: (1) 编制增值税9月末结转时的会计分 (2)编制10月交纳增值税的会计分录。
你好，1、计算9月份＝304000-243620-40000%2B9600＝29980， 借应交税费－－应交增值税（转出未交增值税）29980，贷应交税费－－未交增值税29980
203楼
2023-05-04 17:58:03
全部回复
庄老师：回复纯情的天空2、10月份，借应交税费－－未交增值税29980，贷银行存款29980
2023-05-04 18:19:40
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.87w
引用 @ 还单身的咖啡 发表的提问：
编制材料费用分配表并且编制会计分录
你好请把题目完整发一下
204楼
2023-05-04 18:14:48
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 安静 发表的提问：
年终结账本年利润是否要结转到利润分配里去，如何做分录
年末结转本年利润;借:本年利润 贷:利润分配 -未分配利润 亏损就做相反的分录。
205楼
2023-05-04 18:23:21
全部回复
安静：回复玲老师 结转损益类的分录呢
2023-05-04 18:49:09
玲老师：回复安静其他期间结转损益 的和平时没有区别 一样的 只是年底多写一个结转本年利润的分录
2023-05-04 19:18:30
小宇老师
职称：中级会计师,初级会计师
5.00
解题: 0.08w
引用 @ 欢喜的泥猴桃 发表的提问：
1、编制不可修复废品损失计算表 2、编制会计分录
同学，请稍等，稍后为你截图。
206楼
2023-05-04 18:35:59
全部回复
小宇老师：回复欢喜的泥猴桃同学，你好，下图是解答过程，如有疑问，可继续提问。
2023-05-04 19:23:25
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.87w
引用 @ 学堂用户es26vb 发表的提问：
需要编制会计分录。
2借银行存款678000 贷主营业务收入600000 应交税费应交增值税销项税78000
207楼
2023-05-07 19:54:19
全部回复
暖暖老师：回复学堂用户es26vb3.借库存现金805520 贷银行存款805520
2023-05-07 20:45:56
暖暖老师：回复学堂用户es26vb4借应付职工薪酬805520 贷库存现金805520
2023-05-07 20:56:48
暖暖老师：回复学堂用户es26vb5.借原材料229840 贷银行存款229840
2023-05-07 21:07:17
暖暖老师：回复学堂用户es26vb6.借管理费用3520 应交税费应交增值税进项208.8 库存现金271.2 贷其他应收款4000
2023-05-07 21:35:07
暖暖老师：回复学堂用户es26vb7借银行存款11300 贷其他业务收入10000 应交税费应交增值税销项税1300
2023-05-07 22:04:02
暖暖老师：回复学堂用户es26vb借其他业务成本9000 贷原材料9000
2023-05-07 22:22:42
暖暖老师：回复学堂用户es26vb8借管理费用300 应交税费应交增值税进项39 贷库存现金339
2023-05-07 22:41:54
暖暖老师：回复学堂用户es26vb9.借管理费用3602.61 应交税费应交增值税进项468.34 贷银行存款4070.95
2023-05-07 22:58:27
学堂用户es26vb：回复暖暖老师 借其他业务成本9000 贷原材料9000。 老师这是哪一题的
2023-05-07 23:09:40
暖暖老师：回复学堂用户es26vb第七个题目的第二的分录
2023-05-07 23:24:14
悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ p5n2uw 发表的提问：
（1）试说明乙公司2019年12月31日是否需要编制会计分录，为什么？（2）试编制乙公司2020年3月28日的会计分录；（单位：万元
学员你好，子公司2019年12月31不需要编制分录，只有在基本确定的时候才需要编制
208楼
2023-05-07 19:59:31
全部回复
悠然老师01：回复p5n2uw3.28分录 借:银行存款 贷:其他应收款
2023-05-07 20:32:33
廖廖老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.93
解题: 0.09w
引用 @ 英俊的河马 发表的提问：
编制会计分录（分录中金额以万元为计量）
1、 借：管理费用-维修费1.2 贷：应付职工薪酬1.2
209楼
2023-05-07 20:15:11
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 淡若如初 发表的提问：
金蝶专业版年终结转未分配利润是结转损益后再做一个分录吗？
你好，是结转损益之后再做本年利润结转到利润分配的分录
210楼
2023-05-07 20:35:59
全部回复
淡若如初：回复邹老师 不结转会有什么影响，因为这个公司之前的会计是从三月份开始作账，之前二个月是外账会计做，导致现在系统的利润表和税局的利润表不匹配，如果就按目前系统利润表的金额结转利润分配是亏损，实际为盈利的
2023-05-07 20:54:44
邹老师：回复淡若如初你好，不结转不影响报表数据的，只是属于分录有遗漏
2023-05-07 21:16:06
淡若如初：回复邹老师 好的，我先自己看看，谢谢老师
2023-05-07 21:33:45
邹老师：回复淡若如初不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-05-07 21:56:19
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