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年终结转编制会计分录:
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.87w
引用 @ 过时的太阳 发表的提问：
怎样编制“利润分配”除“未分配利润”以外的明细账结平的会计分录？
你好，你把明细表发过来
241楼
2023-05-29 17:03:52
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赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 秀丽的睫毛膏 发表的提问：
要是员工有年终奖，是每个月都计提年终奖吗？借：管理费用--年终奖 制造费用--年终奖 销售费用--年终奖 贷：应付职工薪酬--年终奖， 这样做会计分录对吗
是的。
242楼
2023-05-29 17:23:57
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 星镯 star 发表的提问：
会计分录怎么做，以及年末结转怎么结转
借：管理费用--办公费贷：现金；借：本年利润贷：管理费用--办公费
243楼
2023-05-29 17:44:58
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星镯 star：回复袁老师 2015年只有这一笔
2023-05-29 18:07:09
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ lemontea 发表的提问：
小微企业的税是免税的，会计分录怎么做？免税的月终怎么结转？
小微企业增值税减免账务处理 小企业会计准则：发生业务时账务处理为： 借：银行存款或现金等 贷：主营业务收入 应交税费--应交增值税 月底收入不超过3万元或季度不超过9万，不缴纳增值税，将计提的增值税转入营业外收入： 借：应交税费--应交增值税 贷：营业外收入 企业会计准则确认收入 借：银行存款贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税 月销售额不超过3万或季度不超过9万借：应交税费——应交增值税 贷：其他收益 借：其他收益 贷本年利润 其他收益期末，应将本科目余额转入“本年利润”科目，本科目结转后应无余额。
244楼
2023-05-30 16:51:20
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恩熙老师
职称：6年财会和3年税务实操经验,会计师,6年财务岗位经验+4年税务岗位经验
4.96
解题: 0.16w
引用 @ 昆仑黄智领 发表的提问：
年终结转本年利润到利润分配账户怎样做相关分录？！
如果本年利润余额在贷方，借：本年利润 贷：本年利润-利润分配 反之相反。
245楼
2023-05-30 17:07:03
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 冲冲冲呀 发表的提问：
将本月实现的“主营业务收入”250000元和“营业外收入”10000元结转入“本年利润”账户；要求：根据上述资料，编制相关会计分录。
借主营业务收入250000 营业外收入10000 贷本年利润260000
246楼
2023-05-30 17:17:24
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 背后的汽车 发表的提问：
你好，我做预算会计年终结转，我的年终结余资金和累计结转金额对不上，是哪里出了问题，我应该怎么调账？
那你这个结余资金和这个累计结余能不能够对上呢？
247楼
2023-05-30 17:36:18
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丁丁
职称：中级会计师
5.00
解题: 0.24w
引用 @ 友好的小馒头 发表的提问：
青岛某食品加工厂2018年7月外购一台机器设备，入账价值为30000元，预计使用年限5年，净残值为零，年限平均法计提折旧。2021年7月因台风导致该机器设备毁损。清理过程中残料出售收取价款2000元，增值税260元；用银行存款支付清理费用800元；应收保险公司赔偿款20000元。根据以上资料，编制会计分录。 (1)请计算该机器设备的累计折旧，并编制注销固定资产时的会计分录。 (2)请编制支付固定资产清理费用时的会计分录。 (3)请编制收取残料价款时的会计分录。 (4)请编写应收保险公司赔偿款的会计分录。 (5)请计算该项固定资产清理的净损益，并编制结转固定资产清理净损益的会计分录。
同学，你好！请稍等正在为你
248楼
2023-05-30 17:44:59
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丁丁：回复友好的小馒头累计折旧额=（30000/5）*3=18000 借：固定资产清理12000 累计折旧18000 贷：固定资产30000
2023-05-30 18:17:58
丁丁：回复友好的小馒头2、支付清理费 借：固定资产清理800 贷：银行存款800
2023-05-30 18:37:44
丁丁：回复友好的小馒头3、残料价款 借：银行存款2260 贷：固定资产清理2000 应交税费-增值税（销项）260
2023-05-30 18:53:28
丁丁：回复友好的小馒头4 借：其他应收款20000 贷：固定资产清理20000
2023-05-30 19:22:23
丁丁：回复友好的小馒头5、20000+2000-12000-800=9200 借：固定资产清理9200 贷：营业外收入9200
2023-05-30 19:39:09
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 朱鹏 发表的提问：
能不能帮编制这一笔业务从开始到结束所有的会计分录：O(∩_∩)O
可以。 但建议分开处理。
249楼
2023-05-31 17:07:26
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朱鹏：回复方老师 那就麻烦老师帮我分开编制会计分录，谢谢
2023-05-31 17:35:58
方老师：回复朱鹏开票与合同价的差额是审减的吗？
2023-05-31 17:52:34
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 安详的小蝴蝶 发表的提问：
请问计提盈余公积是在年终结转后计提吗？12月份最后一笔分录？
你好，计提盈余公积是在年终结转后计提，对，12月份最后一笔分录
250楼
2023-05-31 17:20:20
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.89w
引用 @ 玲儿 发表的提问：
制造月饼的全套会计分录，领用生产结转的
同学你好 借库存商品 贷生产成本
251楼
2023-05-31 17:34:19
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玲儿：回复朴老师 购入材料，借原材料，贷库存现金，领用借:生产成本，贷原材料，完工入库:借:库存商品，贷:生产成本，计提工资借管理费用，贷应付工资，对吗
2023-05-31 17:52:41
朴老师：回复玲儿同学你好 对的 是这样做的
2023-05-31 18:16:38
玲儿：回复朴老师 生产成本二级科目选哪个
2023-05-31 18:32:18
玲儿：回复朴老师 是基本生产成本吗？然后就做完工入库会计分录
2023-05-31 18:45:31
朴老师：回复玲儿可以 也可以用原材料等科目
2023-05-31 19:04:23
玲儿：回复朴老师 老师帮我看下全套会计分录做下来有没有错，做的外账
2023-05-31 19:21:36
朴老师：回复玲儿同学你好 这个可以的哦
2023-05-31 19:36:26
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 会计学员 发表的提问：
月末结转制造费用如何通俗理解，会计分录。
同学你好，制造费用在月末是转入产品的生产成本中 结转分录 借，生产成本 贷，制造费用；
252楼
2023-05-31 17:41:59
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会计学员：回复立红老师 我是初学者，老师能举个简单的例子吗？
2023-05-31 17:59:15
立红老师：回复会计学员同学你好，比如期末制造费用是1000，转入生产成本 借，生产成本1000 贷，制造费用1000
2023-05-31 18:14:36
会计学员：回复立红老师 这两个科目含义是什么
2023-05-31 18:36:24
立红老师：回复会计学员同学你好，生产成本是核算产品在生产过程中发生的材料费，人工费和间接费用； 制造费用是核算 生产车间所发生的间接费用，包括车间办公费，水，电费，折旧费等
2023-05-31 18:47:44
小小霞老师
职称：初级会计师
4.98
解题: 0.88w
引用 @ 贺宝祥13929761 发表的提问：
这道题怎么编制会计分录
你好，参考一下 借：固定资产-A  4500                   -B   3850                    -C  4500  应交税费-应交增值税（进项税额）  1300 贷：银行存款11300
253楼
2023-06-05 16:14:23
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.87w
引用 @ 贪玩的微笑 发表的提问：
编制会计分录 实际成本法
你好，会计分录如下所示
254楼
2023-06-05 16:35:57
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暖暖老师：回复贪玩的微笑1借在途物资90000 应交税费进项税额11700 贷预付账款100000 银行存款1700
2023-06-05 17:18:29
暖暖老师：回复贪玩的微笑2借原材料90000 贷在途物资90000
2023-06-05 17:33:38
暖暖老师：回复贪玩的微笑3借应付账款1700 贷银行存款1700
2023-06-05 17:50:20
暖暖老师：回复贪玩的微笑1借在途物资90000 应交税费进项税额11700 贷预付账款100000 应付账款1700
2023-06-05 18:09:12
暖暖老师：回复贪玩的微笑4借原材料51000 应交税费进项税额6500 贷银行存款57500
2023-06-05 18:24:03
暖暖老师：回复贪玩的微笑5借原材料88000 应交税费进项税额11440 贷应付账款99440
2023-06-05 18:48:44
暖暖老师：回复贪玩的微笑6借应付账款90000 贷银行存款90000
2023-06-05 18:58:46
暖暖老师：回复贪玩的微笑7月末加权单价 （50000+90000+51000+88000）/（2500+5000-50+3000+4000）=279000/14450=19.31
2023-06-05 19:24:10
暖暖老师：回复贪玩的微笑借生产成本115847.75 制造费用5793 管理费用3862 贷原材料125515
2023-06-05 19:35:53
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.87w
引用 @ 缥缈的大碗 发表的提问：
对上述业务编制会计分录
你好请把题目复制过来
255楼
2023-06-05 17:03:09
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