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结算会计和核算会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 玻璃海 发表的提问：
现在拉沙子，一年拉完付款，但现在他需要100000元，于是搭借条给他！会计分录该如何做！如果说一年以后结算钱为200000万，这个账该咋平？
借；其他应收款 贷；银行存款100000元 借；应付账款 贷；其他应收款 100000元
91楼
2023-02-27 20:36:23
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 信徒 发表的提问：
客人结算房费共计10000元，银行已收款？做会计分录
借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-增值税
92楼
2023-02-27 20:44:18
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 会计小白_ph552171 发表的提问：
您好。 请问支付给证券登记结算公司的红利款，会计分录怎么做？
你好 借；利润分配——应付股利 贷；应付股利 借；应付股利 贷；银行存款
93楼
2023-02-27 20:59:59
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ EVA 发表的提问：
公司在甲方购买水泥销售给乙方，乙方按实际过磅数量结算，货物多或少应该怎样做会计分录处理？
按照对方过磅的数量开具发票即可，不用单独反映多或者少的金额。
94楼
2023-02-28 20:04:59
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董老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.61w
引用 @ 独特的身影 发表的提问：
中国工商银行广东省分行须支付给上海分行结算乱想，600000000元，要求，做出广东省分行，总行，上海分行的会计分录
广东省分行 借 境内分行一般借出6000000 贷 上存总行备付金6000000 上海分行 借 上存总行备付金6000000 贷 一般借入6000000 总行 借 境内分行存放备付金-广东省分行 6000000贷 境内分行存放备付金-上海分行6000000
95楼
2023-02-28 20:22:39
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 弓长木卯芬 发表的提问：
国内结算应解汇款怎么做会计分录
借；银行存款 贷；应收票据
96楼
2023-02-28 20:39:10
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 现代的钥匙 发表的提问：
我公司从A公司承包一工程项目，作为承建方后，我公司又将该工程转包给C公司，C公司向我公司进行项目结算时，我公司做什么会计分录？
你好，同学。 你正常收到的款式作为收入。你分包出去支付的部分作为成本处理。
97楼
2023-02-28 20:47:59
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现代的钥匙：回复陈诗晗老师 C公司需要向我公司发票，我公司需要向A开票，在税收方面有什么优惠吗？
2023-02-28 21:21:09
陈诗晗老师：回复现代的钥匙这并没有，你是正常按你开票确认收入，你进票作为成本， 当然可抵扣进项后的部分交增值税。 没有专门 优惠，
2023-02-28 21:31:58
现代的钥匙：回复陈诗晗老师 我公司的母公司A，母公司A的母公司B通过会议纪要转了一块土地给我公司。我公司接收该土地时，做什么会计分录呢。老师
2023-02-28 21:50:31
陈诗晗老师：回复现代的钥匙借 无形资产 应交税费 进项 贷 实收资本或资本公积
2023-02-28 22:18:37
现代的钥匙：回复陈诗晗老师 没有发票，按什么金额入账？
2023-02-28 22:31:36
陈诗晗老师：回复现代的钥匙你这给你是要视同销售处理，要开票的
2023-02-28 22:50:58
现代的钥匙：回复陈诗晗老师 我收到无形资产，需要视同销售？
2023-02-28 23:12:00
现代的钥匙：回复陈诗晗老师 我公司的母公司A，母公司A的母公司B通过会议纪要转了一块土地给我公司。我公司接收该土地时，做什么会计分录呢。
2023-02-28 23:33:30
陈诗晗老师：回复现代的钥匙你是收到不要，是支付方视同销售处理。就是我给你的分录
2023-02-28 23:44:14
现代的钥匙：回复陈诗晗老师 我收到就是我的资产了，怎么是我不要呢？我接收方的会计分录
2023-03-01 00:11:59
陈诗晗老师：回复现代的钥匙借 无形资产 应交税费 进项 贷 实收资本或资本公积 你的处理是 视同销售是给出方要交的税 你是接方你交契税和印花税就是了的
2023-03-01 00:27:52
现代的钥匙：回复陈诗晗老师 我们不需要缴税，问过税务局
2023-03-01 00:39:07
陈诗晗老师：回复现代的钥匙那你税局都说不交了，那你这边就不交就是了。
2023-03-01 00:50:42
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 留胡子的荷花 发表的提问：
通过托收承付结算方式支付 属于什么会计分录
借：应付账款贷：银行存款科目。
98楼
2023-03-01 19:51:30
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.89w
引用 @ 如意 发表的提问：
老师，我们是粮食收购贸易公司，收购农民潮粮，公司要烘干后才能卖出，实际入库斤数就会减少，假如与农民结算粮食重量500吨，给农民结算100万，烘干后入库重量为450吨，怎么做会计分录？
同学你好 借库存商品 贷银行存款
99楼
2023-03-01 19:58:00
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如意：回复朴老师 老师，是按干粮还是按湿粮入账？收湿粮达到一定量是会启动烘干塔，进行烘干的
2023-03-01 20:30:19
朴老师：回复如意同学你好 这个按照湿粮入账就可以了
2023-03-01 20:49:52
如意：回复朴老师 是，借:原材料 应交税费应交增值税进项税  贷银行存款
2023-03-01 21:13:53
朴老师：回复如意同学你好 对的 这样做就可以的
2023-03-01 21:41:03
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
结算本月专社销售人员工资7500元,会计分录
借销售费用7500 贷应付职工薪酬7500
100楼
2023-03-01 20:13:12
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 忧心的羊 发表的提问：
老师，公户收到银联入账/担保交易-卖家结算款项时，会计分录怎么写？
你好，这个是不是你的货款收入通过第三方平台的？
101楼
2023-03-01 20:18:21
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忧心的羊：回复郭老师 不知道啊，我是看公户交易流水，做凭证，
2023-03-01 20:47:28
郭老师：回复忧心的羊你看一下你们单位有没有刷卡的一部分。
2023-03-01 21:14:00
忧心的羊：回复郭老师 刷卡这部分是要问谁？
2023-03-01 21:28:40
郭老师：回复忧心的羊出纳，你们单位的出纳管着这一部分。
2023-03-01 21:57:09
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 激动的鲜花 发表的提问：
甲公司用汇兑结算方式购入材料的会计分录
你好  借：原材料 贷：银行存款
102楼
2023-03-01 20:44:59
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 雪儿 发表的提问：
遇到税会不一致的先行开票业务，增值税的会计核算分录是？所得税和会计核算的分录是怎么处理的？
你好。什么叫先行开票业务？没理解。
103楼
2023-03-06 19:40:41
全部回复
雪儿：回复徐阿富老师 就是税会核算不一致的，先开发票业务后期展开
2023-03-06 19:58:13
徐阿富老师：回复雪儿你好，这个你只能把开发票当做业务完成这样来处理的，不然不允许的，虚开嫌疑。
2023-03-06 20:26:07
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 弓长木卯芬 发表的提问：
求老师列，摘要和会计分录
你好摘要，退工伤保险费 借；管理费用—工伤保险费 -5.4 贷：银行存款 -5.4
104楼
2023-03-06 20:03:34
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 吴春华bsk 发表的提问：
为什么很多公司都25号结账，这个在会计上是出于什么考虑？会计上不是按整月核算吗？
你好，一般公司对外部结算的结账都是20-25号，真正内部结账，计算利润是月末。
105楼
2023-03-06 20:30:04
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吴春华bsk：回复立红老师 那他截止到这个日期的用意是什么？这样我不是要单独做到月底的库存之类的账？可是他盘点是25号哦，那么我内账能直接按25号截止来算吗？因为他供应商销售所有都按这个日期了
2023-03-06 21:07:41
立红老师：回复吴春华bsk你好，正常您说的这个25号应是对外结账的日子，比如支付货款等，单位内部结账日一般是最后一天。盘点并不意味着结账
2023-03-06 21:32:53
吴春华bsk：回复立红老师 可是我们公司全部都是25号截止，连工资都25号截
2023-03-06 21:52:14
立红老师：回复吴春华bsk你好，这可能是您单位的内部规定，正常都是月末最后一天才结账，将损益类科目结转本年利润
2023-03-06 22:13:04
吴春华bsk：回复立红老师 如果我单位这种情况，我能按25号截止的数来做账吗
2023-03-06 22:25:25
立红老师：回复吴春华bsk你好，可以按您单位的规定做账。
2023-03-06 22:49:00
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