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会计交多了税会怎样处理
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马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ ???? Gentiy 发表的提问：
本月进项税额多了，发票不认证怎么处理会计分录，月末需要结转吗。
不认真的话放在待认证科目里，月末不结转
241楼
2023-06-05 17:30:25
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 心清地净 发表的提问：
老师，您好，我公司是研发污水处理剂的，主要研发活动是根据不同的水质做实验，研发费用主要是人工，会计上都按费用化处理了，请问这样研发产生成果后怎样，怎样会计处理呢？研发成果在会计上怎样体现呢，谢谢老师
研发成本应该是按无形资产处理的。
242楼
2023-06-05 17:47:59
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答疑-李老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.2w
引用 @ jossonli 发表的提问：
发包方代扣税金承包方怎样进行会计和税务处理
借税金及附加。贷应交税费。借应交税费。 贷其他应付款-发包方。 借其他应付款。贷银行
243楼
2023-06-06 16:25:30
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 永不止步 发表的提问：
发包方代扣税金承包方怎样进行会计和税务处理
借：税金及附加贷：应收账款
244楼
2023-06-06 16:41:39
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 放飞 发表的提问：
稽查预交的增值税款和企业所得税以银行存款方式预交了请问会计分录怎么做？等处理结果下来的账务处理怎么做
借应交税费，贷银行存款。
245楼
2023-06-06 16:52:45
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放飞：回复玲老师 老师，你只回答问题一，第二问题呢？难道后面不要做以前年度损益调整？一系列的账务处理，你这比网上回答真的是太简单的了，
2023-06-06 17:19:01
玲老师：回复放飞你好。您好，因为您的提问没有说是以前年度的。
2023-06-06 17:43:51
玲老师：回复放飞。所以我就给您写了交税的分录。
2023-06-06 18:03:37
放飞：回复玲老师 麻烦您 把整个账务处理，写下会计分录，因为我现在是预交，结案后，会计还要做什么账务处理呢？
2023-06-06 18:32:57
玲老师：回复放飞你好 是当年的还是哪年的   
2023-06-06 18:51:45
放飞：回复玲老师 2019年和2020年的
2023-06-06 19:11:17
玲老师：回复放飞你好 借应交税费预交增值税  ，所得税 ，贷银行  预交时就是这个分录    预交就这一个分录  
2023-06-06 19:38:00
放飞：回复玲老师 嗯嗯，那后面结案了呢？账务怎么处理？
2023-06-06 19:58:53
放飞：回复玲老师 老师，麻烦你看下我的问题，我都一直说了，你就回答第一个，无语
2023-06-06 20:13:06
玲老师：回复放飞？后边结案了，是什么发生啥业务了？
2023-06-06 20:37:10
玲老师：回复放飞不清楚问题情况，只能一个一个回答。
2023-06-06 21:06:11
放飞：回复玲老师 晕倒，我还是在网上自己搜吧
2023-06-06 21:19:06
玲老师：回复放飞您好，您需要说具体问题才能给您答案。
2023-06-06 21:45:30
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 安详的小蝴蝶 发表的提问：
请问18年末的应交税费搞错了负说900多，19年调整的会计分录是怎样的？　
那么你看一下有没有影响到利润表，正常情况下是会影响的 借：以前年度损益调整 900 贷：应交税费 900 然后把以前年度损益调整进行调整
246楼
2023-06-06 17:19:52
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安详的小蝴蝶：回复王超老师 如果是待抵扣进项税额，就是18年有进项1000（负数）还没抵扣完，但是做错成1900元（负数），调整分录还是上面的，如果是还抵扣完的进项有影响利润吗，还是存货？
2023-06-06 17:43:59
王超老师：回复安详的小蝴蝶你们应该是一般纳税人把，货款和增值税是分开的。因此还没有抵扣的进项增值税仍然在资产负债表，没有影响利润的
2023-06-06 17:57:37
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 航 发表的提问：
老师，公司以前会计期间有900多万的无票收入都没有报税，我在年底全部申报会不会有风险，怎样处理最好呢？
这个怎么说呢 一下子申报900万，可能会引起税务检查，但是你不申报风险更大
247楼
2023-06-06 17:44:59
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航：回复轶尘老师 那我在以后会计期间分开申报这样可以吗？
2023-06-06 18:02:45
轶尘老师：回复航分开申报吧 风险小一点 但是不申报被查了 还有罚款 不如主动申报
2023-06-06 18:25:14
航：回复轶尘老师 好的，老师本年的成本费用发票有好多也是没有入账，我把专票入了，普票不入账可以吗？
2023-06-06 18:36:36
轶尘老师：回复航当年的发票必须计入当年的账上
2023-06-06 18:54:03
航：回复轶尘老师 因为如果全部入了成本费用太高，我就想能不能只入专票，因为专票长时间不做就会成滞留票，普票的话不入也可以的吧？后期也都不入了
2023-06-06 19:08:41
轶尘老师：回复航不可以 当年的发票必须计入当年的账上
2023-06-06 19:24:47
航：回复轶尘老师 老师，但是今年的发票以前会计有400多万的普票没入，200多万的专票没入，如果我今年全部入了就只能做在12月份的账里面，这样的话没问题吗？
2023-06-06 19:51:35
轶尘老师：回复航没问题 只要都是今年的发票就可以
2023-06-06 20:06:02
航：回复轶尘老师 好的，谢谢您
2023-06-06 20:21:22
轶尘老师：回复航不客气 如果帮到你 请打五星好评
2023-06-06 20:33:35
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 晨曦 发表的提问：
交印花税的时候多交了2块多钱，这个要怎样处理？按购销合同交税把电信服务费算进来了，8000多服务费。
你好，按实际缴纳印花税金额做这个分录 借；税金及附加 贷；银行存款
248楼
2023-06-07 17:10:46
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晨曦：回复邹老师 那我下个月要少缴2块多印花税吗？
2023-06-07 17:41:23
邹老师：回复晨曦你好，这个多交不会抵扣下个月应纳税额的 ，因为印花税是有相应所属期的
2023-06-07 18:03:05
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 从容的小笼包 发表的提问：
刚接手的账，上任会计银行余额账上多了60多万，要怎么处理
你好，是什么原因造成的
249楼
2023-06-07 17:36:11
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从容的小笼包：回复邹老师 不知道唉，漏记吧可能
2023-06-07 17:49:39
邹老师：回复从容的小笼包漏记就把漏记的业务补齐就是了
2023-06-07 18:04:04
从容的小笼包：回复邹老师 我不确定什么情况，一般会有什么问题
2023-06-07 18:15:04
邹老师：回复从容的小笼包你好，没有对上余额肯定是不行的
2023-06-07 18:37:14
淑女老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
这样只预交了2%税务会不会查呀，但是也有这么多的进项税怎么办
如果是一般纳税人的话进项税认证抵扣，小规模的话计入成本。企业实际承担的税负要根据企业实际情况，没有固定的税负
250楼
2023-06-07 17:47:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 孤独的大象 发表的提问：
7月购货13%的税率，对方开成16%税率了，已认证通过，会计帐务怎样处理？
您好 根据16%税率的发票做账务处理就好了
251楼
2023-06-19 16:17:57
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雪儿老师
职称：中级职称
5.00
解题: 0.03w
引用 @ 莲 发表的提问：
问个中级会计实务第二章存货的问题：用于连续生产的应税消费品，交了的消费税可以抵，具体怎么抵的？（会做交税时的会计分录，到了抵扣时是怎么处理的？）
你开始不是借：应交税费-应交消费税 （部分消费税） 贷：银行 最后卖的时候借：税金及附加 贷：应交税费-应交消费税（总的消费税） 所以你实际交的=总-部分
252楼
2023-06-19 16:38:49
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职称：
4.90
解题: 0.06w
引用 @ Crystal杨 发表的提问：
发票认证了，申报时忘记导入了，怎样做会计分录处理那笔数？
若没有缴纳增值税，可以作废申报，重新申报过。
253楼
2023-06-19 17:02:41
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Crystal杨：回复 过了几年才发现这个错误？我要怎样调出这个数，我到时是入了待认证抵扣税额
2023-06-19 17:34:04
：回复Crystal杨建议你在群重新问过该问题，无法回答。
2023-06-19 18:03:19
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 团子 发表的提问：
实际销项税比计提的多交了怎么处理，现在借方多了几分钱
计入管理费用--其他即可
254楼
2023-06-19 17:13:12
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团子：回复袁老师 那这个纳税调整用调出吗
2023-06-19 17:28:29
袁老师：回复团子不用调整的
2023-06-19 17:47:49
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ anna 发表的提问：
今天和代账会计那边交接了下，发现账面上现金50几万，这个怎么处理，那么多现金
你好，具体哪里出的问题，是没做存现凭证吗，现金余额是备用金，不可能是这样的。
255楼
2023-06-19 17:26:58
全部回复
anna：回复月月老师 嗯是的，可能我们平常不开票的收入都做到现金里面了
2023-06-19 17:42:40
月月老师：回复anna你好，你是需要转银行存款的，你不是也存银行了吗
2023-06-19 17:58:48
anna：回复月月老师 就是刷卡的收入到老板私卡了，但是这部分我们也报税的，估计会计就做到现金里面了
2023-06-19 18:14:11
月月老师：回复anna你好，这样不可以。先做到银行存款，再做一个老板借款。
2023-06-19 18:38:10
anna：回复月月老师 可是这部分钱没有到银行账户
2023-06-19 19:07:57
月月老师：回复anna你好，直接做老板借款。以后不能这样。
2023-06-19 19:35:20
anna：回复月月老师 嗯，我们现在基本走公账，直接做老板借款怎么做？
2023-06-19 19:47:24
月月老师：回复anna你好 借：其他应收款 贷：现金
2023-06-19 20:12:05
anna：回复月月老师 奥这样有风险吗
2023-06-19 20:39:27
月月老师：回复anna你好，老板把收入转到私卡，已经是不对的了，还好你没有逃税，问题不大的。
2023-06-19 20:57:35
anna：回复月月老师 奥，老师那我们5月份要付20几万的房租，那我可以直接做到现金上面么，到时候让对方开个收据和发票
2023-06-19 21:26:18
月月老师：回复anna你好，那你银行上要有提现的过程。
2023-06-19 21:38:37
anna：回复月月老师 我想我们现金账面上不是有50几万吗
2023-06-19 22:05:13
月月老师：回复anna你好，不能这样做。这属于坐支。
2023-06-19 22:28:01
anna：回复月月老师 奥，那老师的意思就是需要先将现金存到银行，一下子存20几万的现金也不正常吧
2023-06-19 22:54:25
月月老师：回复anna你好，你的账上现在这个情况比较麻烦，你以后做收入别收现金，做应收帐款。实际收到再做现金，存现。你写一个说明，现将现金存现，再做一笔老板借款，或者支付房租。
2023-06-19 23:12:26
anna：回复月月老师 嗯，所以不知道如何处理会更好，老师，您的意思以后就是先做到应收账款，那应收账款明细怎么写呢，然后现在这个说明如何写比较好
2023-06-19 23:31:58
月月老师：回复anna你好，你收50多万的现金，业务多吗。
2023-06-19 23:58:56
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