你好 比例对  只计提 工会经费其他的是实报实销  

您好，应付职工薪酬-社保

你好，对的是的，是这么做的。

个人社保应该计入代扣，科目是其他应付款

不包括这个指的是单位的部分

借管理费用 贷应付职工薪酬，这个明细不一样

用其他应收款-职工大额医疗保险-个人

基本养老保险单位20%，个人8%，基本医疗保险6％左右，个人2％左右 .失业保险费的缴纳 （1）城镇企业、事业单位按照本单位“工资总额”的2％缴纳失业保险费。 （2）职工按照“本人工资”的1％缴纳失业保险费。 生育保险费的提取比例由当地人民政府确定，但最高不得超过工资总额的1％。 工伤保险没有比例规定

按下面这个做就可以

1.分配工资 　　借：××费用(管理/销售等) 　　贷：应付职工薪酬——工资 　　2.计提社保(企业部分) 　　借：××费用(管理/销售等) 　　贷：应付职工薪酬——社保 　　3.次月发放工资时 　　借：应付职工薪酬——工资 　　贷：应付职工薪酬——社保(个人部分) 　　应交税费——应交个人所得税 　　库存现金/银行存款 　　4.上交杜保 　　借：应付职工薪酬——社保(企业部分+个人部分) 　　5.上交个人所得税 　　借：应交税费——应交个人所得税 　　贷：银行存款