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增值税税会计分录怎么做
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 自然的猫咪 发表的提问：
事业收入增值税减免了会计分录怎么做
借；应交税费-应交增值税 贷；其他收入
241楼
2023-06-06 17:47:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 活在当下、 发表的提问：
四月份补交上月增值税，怎么做会计分录？
你好 借应交税费-未交增值税贷银行存款。 如果是一般纳税人的话
242楼
2023-06-07 17:24:30
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 会计 发表的提问：
上个季度多交了增值税，怎么做会计分录
你好！你是小规模还是一般纳税人企业
243楼
2023-06-07 17:39:41
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会计：回复宋生老师 小规模
2023-06-07 17:50:47
宋生老师：回复会计你好！你多交的在应交税费-应交增值税的借方余额就可以了。
2023-06-07 18:16:32
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ zhy 发表的提问：
增值税专用发票抵扣后红冲重开的整个流程会计分录怎么做，一般纳税人月末结转增值税会计分录
借应付账款贷库存商品应交税费应交增值税进项转出。 月末结转借应交税费应交增值税进项转出贷应交税费应交增值税转出未交增值税。
244楼
2023-06-07 17:47:59
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 饼饼啦 发表的提问：
交税：增值税7572城建税189，会计分录怎么做？增值税计入营业税金及附加里吗
增值税计提 借：应交税费-转出应交增值税 贷：应交税费-未交增值税 增值税缴纳 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 借：税金及附加 贷： 应交税金-城建税 应交税金-教育附加 应交税金-地方教育附加 缴纳时： 借： 应交税金-城建税 应交税金-教育附加 应交税金-地方教育附加 贷：银行存款
245楼
2023-06-19 16:59:33
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饼饼啦：回复东老师 小规模不抵扣、、、
2023-06-19 17:24:25
东老师：回复饼饼啦借应交税费应交增值税  应交税费应交城建税  贷银行存款
2023-06-19 17:42:44
饼饼啦：回复东老师 应交税费-应交增值税-销项税，可以吗
2023-06-19 18:05:54
东老师：回复饼饼啦也可以，销项税额也行的
2023-06-19 18:23:34
饼饼啦：回复东老师 5月份开的发票，城建税和附加税在哪个月计提？
2023-06-19 18:45:45
东老师：回复饼饼啦这个在季度末的时候集体就行。
2023-06-19 18:56:30
五条悟老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.57w
引用 @ 巴豆 发表的提问：
计提代扣代缴佣金增值税的会计分录怎么做
支付费用时： 借：管理费用 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 应交税费-代扣代缴增值税 交税时： 借：应交税费-代扣代缴增值税 贷：银行存款
246楼
2023-06-19 17:09:38
全部回复
999
职称：注册会计师
4.00
解题: 0.11w
引用 @ jossonli 发表的提问：
月底没有作计提增值税的会计分录，本月缴纳完增值税怎么写会计分录？
您好！借应交税费-已交税金。
247楼
2023-06-19 17:29:58
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 绿草 发表的提问：
老师，你好，计提和上缴增值税会计分录怎么做？
按这个截图这个做账，这个截图
248楼
2023-06-20 16:51:25
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绿草：回复maize老师 计提附加税的会计分录怎么做？
2023-06-20 17:13:51
maize老师：回复绿草借税金及附加贷应交税费，借，应交税费贷银行。
2023-06-20 17:43:26
绿草：回复maize老师 老师，要是个体户计提增值税的分录怎么做？
2023-06-20 18:02:56
maize老师：回复绿草是一样，一般纳税人是一样
2023-06-20 18:20:39
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 半夏花开 发表的提问：
老师，一般纳税人增值税留抵退税怎么退？怎么做会计分录
电子税务局 我要办税 事项办理 选择【涉税事项办理】—【优惠】—【增值税期末留抵税额退税】，点击【办理】，进入事项办理页面
249楼
2023-06-20 16:59:41
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半夏花开：回复郭老师 好的，老师。会计分录怎么做
2023-06-20 17:26:15
郭老师：回复半夏花开借银行存款 贷应交税费应交增值税进项转出 忘了写
2023-06-20 17:39:20
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 莎莎吾见了 发表的提问：
老师，那个增值税加计抵减的会计分录怎么做？
计提借应交税费，增值税加计扣除贷营业外收入。 抵扣借应交税费未交增值税贷应交税费增值税加计扣除。
250楼
2023-06-20 17:20:59
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莎莎吾见了：回复郭老师 老师，那我摘要怎么做？
2023-06-20 17:51:17
郭老师：回复莎莎吾见了第一个计提加计扣除 第二抵扣
2023-06-20 18:10:50
莎莎吾见了：回复郭老师 老师，这个加减全都需要先计提再做抵扣的吗？我能不能直接当月申报税时抵扣了后直接做支付凭证?
2023-06-20 18:27:06
郭老师：回复莎莎吾见了你好 是的 可以的 可以
2023-06-20 18:47:32
莎莎吾见了：回复郭老师 我是进项税是几个才进行一次抵扣，那么我是加减是按什么时候来做计提?
2023-06-20 19:06:16
郭老师：回复莎莎吾见了进项 当月的进项来做的
2023-06-20 19:28:05
莎莎吾见了：回复郭老师 那加减抵扣是在什么时候计提啊
2023-06-20 19:51:54
郭老师：回复莎莎吾见了你好 当月有进项 就可以
2023-06-20 20:14:25
莎莎吾见了：回复郭老师 是按当月有进项金额就可以做那个加减的计提收入，等正式抵扣税金后就结转为营业外收入这样吗？
2023-06-20 20:41:50
郭老师：回复莎莎吾见了计提的不就是做了营业外收入吗？
2023-06-20 21:02:31
莎莎吾见了：回复郭老师 有点晕，我的进项税是几个月才进行抵扣，其中的加减抵扣就是怎么样做会计凭证?
2023-06-20 21:20:08
郭老师：回复莎莎吾见了你好 你勾选了就得做加计扣除 别等着抵扣
2023-06-20 21:46:59
莎莎吾见了：回复郭老师 是不是我那个月份有进行抵扣税并有加计扣除的行为，就可以做计提费用，别的月份没有抵扣税同加计扣除就不用计提?
2023-06-20 22:05:39
郭老师：回复莎莎吾见了不是 你有进项 勾选了 就可以计提加计扣除 不是需要抵扣才做
2023-06-20 22:28:19
莎莎吾见了：回复郭老师 老师，平时我收到进项发票，但是我没有在系统勾选，（平常我都是抵扣税时才勾选的）就不用做加减抵扣的会计分录?
2023-06-20 22:57:45
郭老师：回复莎莎吾见了你好 是的 不需要做的
2023-06-20 23:16:41
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 多情的世界 发表的提问：
老师您好，增值税加计抵减的会计分录怎么做
借应交税费增值税加计扣除贷，营业外收入 借应交税费未交增值税贷应交税费增值税加计扣除。
251楼
2023-06-21 16:15:24
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 水杯子 发表的提问：
建筑工程异地预缴增值税，附加以及企业所得税个税，印花税怎么做会计分录呢要计提吗？计提的会计分录怎么做
1.预缴增值税； 　借：应交税费——预交增值税 　　 贷：银行存款 2.附加 借 税金及附加 贷 应交税费-城建税（等） 3.企业所得税 借 所得税费用 贷 应交税费-企业所得税 4.印花税 借 税金及附加 贷 应交税费-印花税　
252楼
2023-06-21 16:30:10
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 勋勋 发表的提问：
老师，您好。增值税扣缴时大于计提的增值税时，会计分录应该怎么做
你好！是计提少了吗？原分录补提差额就可以
253楼
2023-06-21 16:35:39
全部回复
勋勋：回复QQ老师 不是，是开始做成本时，没有认证，就记入的待认证进项税额。
2023-06-21 16:47:49
QQ老师：回复勋勋你好！当月不准备抵扣吗？
2023-06-21 17:13:46
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 2333333 发表的提问：
我上月付房租，本月收到房租增值税专票，该怎么做会计分录还有分摊该怎么做会计分录
你好，上月付房租 借；预付账款 贷；银行存款 本月收到房租增值税专票 借；待摊费用 应交 税费（进项税额） 贷；预付账款 摊销 借；制造费用 贷；待摊费用
254楼
2023-06-21 16:53:00
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 　 发表的提问：
只有进项税没有销项税，月末增值税怎么做结转，会计分录怎么做
你好， 只有进项税没有销项税可以不用结转，下月继续留抵
255楼
2023-06-21 17:17:59
全部回复
　：回复紫藤老师 好的，谢谢
2023-06-21 17:42:13
紫藤老师：回复 　不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！
2023-06-21 17:59:04
　：回复紫藤老师 不需要做会计分录是嘛
2023-06-21 18:22:43
紫藤老师：回复 　月末不需要做会计分录，年末才需要
2023-06-21 18:42:47
　：回复紫藤老师 好的，谢谢
2023-06-21 19:05:53
紫藤老师：回复 　不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！
2023-06-21 19:19:44
　：回复紫藤老师 进项税大于销项税怎么做会计分录呢
2023-06-21 19:37:19
紫藤老师：回复 　进项税额大于销项税额项税则留抵到下月,本期不需结转. 1.月末,如果有留抵税额,企业应将本月多交的增值税做如下会计处理: 借:未交增值税 贷:应交增值税(转出多交增值税) 2.如果有应交未交增值税, 借:应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税金--未交增值税
2023-06-21 20:04:40
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