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[会计税务]实际库存少
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李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ Shirleychen 发表的提问：
实际库存与账面库存不符，有什么办法把它规范整改起来
先进行盘点啊 统计出数据 把他弄平
121楼
2023-03-15 19:44:19
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Shirleychen：回复李老师 弄不平怎么办？库存太乱了
2023-03-15 20:08:39
李老师：回复Shirleychen先盘点啊，才知道实存数。。。。。。
2023-03-15 20:36:22
吕老师
职称：,注册会计师,税务师
4.98
解题: 0.04w
引用 @ Luck Fairy 发表的提问：
账面库存大于实际库存怎么办？
企业对于盘亏的存货，根据“存货盘点表”编制如下会计分录： 借：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 贷：原材料 周转材料 库存商品 对于购进的货物、在产品、半成品、产成品发生非正常损失（管理不善造成的被盗、丢失、霉烂变质）引起盘亏存货应负担的增值税，应一并转入“待处理财产损溢”科目，应作如下分录 借：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 贷：应交税费──应交增值税（进项税额转出） 对于盘亏的存货应根据造成盘亏的原因，分别情况进行账务处理，属于正常损耗以及存货日常收发计量上的差错，经批准后转作管理费用。应作如下分录： 借：管理费用 贷：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 对于应由过失人赔偿的损失，或者公司对存货投过保，应属保险公司赔偿的，应作如下分录： 借：其他应收款 贷：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 对于自然灾害等不可抗拒的原因而发生的存货损失，应作如下分录： 借：营业外支出──非常损失 贷：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢
122楼
2023-03-15 19:57:55
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 汐小宝贝 发表的提问：
，账目库存比实际库存大怎么处理。
需要看啥情况，这个是不是销售没有做收入结转成本没有结转，还是啥？
123楼
2023-03-15 20:23:59
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汐小宝贝：回复maize老师 做收入了，就是结转成本出问题了
2023-03-15 20:42:07
maize老师：回复汐小宝贝少结转吗，借以前年度损益调整，贷库存商品 借未分配利润 贷以前年度损益调整，
2023-03-15 20:56:18
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ K14614456398914 发表的提问：
就是公司实际库存小于账面，应该怎么调？？ 需要老板签字吗
要找到原因调整 要领导签字的
124楼
2023-03-20 19:48:56
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 咘咘 发表的提问：
问个问题，我的库存有包装配件的，是用来替换损坏的酒的包装的，现在实际配件为0，都消耗掉了，库存表怎么做？做第二个 表格，然后库存表里直接销售掉吗？
领用了就转到费用里面
125楼
2023-03-20 20:08:48
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ AAA 发表的提问：
以前那个公司做外账的外账公司没有做青菜这个损耗，现在囤了40几万的库存，实际上是没有库存的，现在才发现这个问题，现在要怎么解决
你好，就是账上有库存，实际没有库存？
126楼
2023-03-20 20:32:29
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AAA：回复邹老师 是的老师
2023-03-20 20:48:14
邹老师：回复AAA做盘亏处理 借；待处理财产损益 贷；库存商品
2023-03-20 21:15:39
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ Smile^^"讉莣 发表的提问：
在库存消耗这块，账目上的库存与实际的库存有误差，这种情况要当消耗，消耗掉 还是要做清空 这在账目上要怎么做
要查找原因，才能做对应处理
127楼
2023-03-20 20:45:50
全部回复
Smile^^"讉莣：回复袁老师 入库跟出库都对过，没错，说是机器会存在误差，但是每个月都有误差，又找不出是哪里的问题
2023-03-20 21:10:51
袁老师：回复Smile^^"讉莣那肯定是计价的问题，调整存货吧
2023-03-20 21:26:01
Smile^^"讉莣：回复袁老师 那电脑账需要怎么显示，直接调整存货吗？会计分录要怎么写
2023-03-20 21:45:22
袁老师：回复Smile^^"讉莣借：存货贷：主营业务成本
2023-03-20 22:12:34
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ ' 发表的提问：
账面库存大于实际库存，怎么查？
核对每笔的销售数量有没对或写错了。
128楼
2023-03-20 20:53:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 招财猫 发表的提问：
老师，我现在公司实际库存跟外账库存不符，有什么办法才能做到实际库存和外账库存相符呢？
你好，是不是外账没有按实际收入确认，没有按实际成本结转才导致二者库存数据不一致？
129楼
2023-03-21 19:02:26
全部回复
招财猫：回复邹老师 没有按实际收入确认，要下的库存没有下账
2023-03-21 19:31:44
邹老师：回复招财猫你好，要下的库存是需要需要把库存结转到主营业务成本的意思？
2023-03-21 19:45:43
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 黑狐Katy 发表的提问：
账面库存比较大，但实际没有那么多库存，现想处理账面的库存小点，有什么办法可以处理的吗？
你好！确认无票收入或进行报废，报废需要企业所得税清单申报，具体看你们是什么行业
130楼
2023-03-21 19:30:30
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黑狐Katy：回复QQ老师 刚看季报的企业所得税申报表没看到有申报报废这张表，医疗行业
2023-03-21 19:50:12
黑狐Katy：回复QQ老师 如果确定无票收入，那在8月份这个月可以全部确定1-7月份那些无票收入的金额吗，比如1月份应该确定100W,5月份应该确定300W，但因之前没有账面没有做到这笔收入，8月份之前的账及税都已申报了还是说应该调账？
2023-03-21 20:03:29
QQ老师：回复黑狐Katy你好，可以在八月份一次性确认。
2023-03-21 20:24:13
黑狐Katy：回复QQ老师 8月份一下子确认那么多无票收入，一下子收入增加几百万，有无税务风险呢？
2023-03-21 20:41:15
QQ老师：回复黑狐Katy你好，这要看你们一般的销售额有多少，如果你怕有风险，可以分几个月确认无票收入。
2023-03-21 20:54:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 咩咩 发表的提问：
矿山企业，一直是探矿产生的费用，做成库存合适吗？实际一点矿也没有挖到
你好，做长期待摊费用处理，不做库存的
131楼
2023-03-21 19:38:54
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咩咩：回复邹老师 老师，平时就是这样记的，按采矿证年限摊销的，但月末还是要结转的呀？
2023-03-21 20:04:32
邹老师：回复咩咩你好，你所指的结转是从什么结转到什么
2023-03-21 20:20:37
咩咩：回复邹老师 借：生产成本 贷：长期待摊费用
2023-03-21 20:49:17
邹老师：回复咩咩只能是在生产成本挂账了
2023-03-21 21:15:08
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 小云朵海南 发表的提问：
老师，库存有但是实际没有怎么转出好
库存有，但是实际没有，需要做销售处理，就是无票的销售，计算销项税，同时将库存结转计入主营业务成本，减少账面上的库存至0
132楼
2023-03-21 19:58:32
全部回复
小云朵海南：回复江老师 老师，以前入库分录是借库存商品，贷银行存款，现在只做借销售费用，贷库存商品，就可以了然后软件月末结转会结转借主营业务成本，贷库存商品？
2023-03-21 20:21:23
江老师：回复小云朵海南这个是属于逃了增值税销项税的行为
2023-03-21 20:35:52
小云朵海南：回复江老师 老师我们这个是蔬菜库存，那怎样子做分录
2023-03-21 20:58:57
小云朵海南：回复江老师 做了无票收入没有逃吧
2023-03-21 21:14:41
江老师：回复小云朵海南蔬菜库存，这个是免交增值税的，也是需要做免税的销售，减少库存商品，结转销售成本
2023-03-21 21:26:52
小云朵海南：回复江老师 免税的销售那老师申报增值税的时候是有选择免税的吗
2023-03-21 21:43:54
江老师：回复小云朵海南是的，这个是直接进行免税的申报处理
2023-03-21 22:05:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小云朵海南 发表的提问：
老师，库存有但是实际没有怎么转出好
你好，需要查明库存账实不一致的原因，才知道该如何处理的 
133楼
2023-03-21 20:14:59
全部回复
小云朵海南：回复邹老师 查不了，以前挂了很久的，账上有库存，但是压根就没有，小规模的
2023-03-21 20:38:51
邹老师：回复小云朵海南你好，需要查明库存账实不一致的原因，才知道该如何处理的  如果查不了，就无法做出正确的调整分录的 
2023-03-21 20:59:58
小云朵海南：回复邹老师 实在查不了呢呢
2023-03-21 21:14:14
邹老师：回复小云朵海南你好，需要查明库存账实不一致的原因，才知道该如何处理的 如果查不了，就无法做出正确的调整分录的  （是针对这个回复有什么疑问吗）
2023-03-21 21:26:47
小云朵海南：回复邹老师 有什么调整分录
2023-03-21 21:37:22
邹老师：回复小云朵海南你好，调整的分录可能是 借：主营业务成本等科目 贷：库存商品
2023-03-21 22:06:41
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 大气的芝麻 发表的提问：
帐面库存和实际库存不符如何调整帐面库存
你好，是什么原因导致的帐面库存和实际库存不一致呢？
134楼
2023-03-22 19:29:12
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 烂漫的网络 发表的提问：
老师，您好账上库存有100多万，实际盘点了只有3万多，像这种应该怎么办
您好 要做盘点清查 看什么原因造成的
135楼
2023-03-22 19:37:26
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