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报销费的会计分录怎么写
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 巴黎雨季 发表的提问：
员工报销的医疗费分录怎么写？
你好！福利费科目下核算，如果是医保范围由医保报销你们单位只是垫付在其他应收款科目下核算
136楼
2023-03-28 19:26:45
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ Abduhebir 发表的提问：
公司报销的车油费怎么写分录？
你好，借：管理费用 贷：现金
137楼
2023-03-28 19:46:02
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 懵懂的星星 发表的提问：
老板直接用公账的钱支付了差旅费，然后填写了报销单，会计要怎么做分录？
借销售费用、差旅费贷其他应付款， 借其他应付款贷银行存款。
138楼
2023-03-28 20:05:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 时光静好 发表的提问：
计提工会经费的会计分录怎么写
借管理费用贷应付职工薪酬
139楼
2023-03-29 20:27:54
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时光静好：回复郭老师 老师，这道不定项怎么做
2023-03-29 21:19:02
时光静好：回复郭老师 #提问#老师把这道题的会计分录写一下
2023-03-29 21:38:08
郭老师：回复时光静好做题的去职称群里问或者重新发起提问，谢谢
2023-03-29 22:01:08
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ zhihuiziz 发表的提问：
建筑业异地预交增值税和附加税会计分录怎么写，到月底怎么结转，次月申报后会计分录要怎么冲销？
你好，借预缴增值税，贷银行，月末做借未交增值税，贷预缴增值税，附加税做借税金及附加，贷应交税费，借应交税费 贷银行，月末计提机构所在地附加税，借税金及附加，贷应交税费 借本年利润贷税金及附加，次月申报做借未交增值税，贷银行，借应交税费 附加税 贷银行
140楼
2023-03-29 20:34:56
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zhihuiziz：回复maize老师 老师你的回答我看不懂，我在预交增值税的时候附加费也是预交的，都用银行交掉了，（简易增收预交3%）机构所在地也交3%，到次月没有交了啊？怎么还有借：利润、次月贷银行呢？不懂？
2023-03-29 21:22:26
maize老师：回复zhihuiziz你这个机构所在地要是对应也申报缴纳增值税，次月申报机构所在地对应增值税去申报附加税的，你看你们机构所在地缴纳增值税没，取得是增值税主表应补退税额去算附加税，
2023-03-29 21:45:52
maize老师：回复zhihuiziz异地预缴附加税是不能抵减机构所在地附加税，
2023-03-29 22:11:23
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 娇 发表的提问：
员工甲报销差旅费，在报销单写员工乙的名字，也就是一个人帮另一个人一起报销，两个人的报销写在一张报销单上了，我该怎么做会计分录
你好，借管理费用，差旅费贷银行存款
141楼
2023-03-29 21:02:59
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娇：回复玲老师 他们两个要不要销账
2023-03-29 21:24:47
玲老师：回复娇你好 他们之间自己处理就可以
2023-03-29 21:37:11
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 简单生活 ? 发表的提问：
上月报销时，有员工住宿开的专票未抵扣，会计分录怎么写
您好 借 管理费用 借 应交税费-待认证进项税额 贷 银行存款等
142楼
2023-04-09 20:58:24
全部回复
简单生活 ?：回复bamboo老师 上月账已结转，税已报，能不能修改，反结账修改
2023-04-09 21:28:17
bamboo老师：回复简单生活 ?上个月您分录怎么写的
2023-04-09 21:40:43
简单生活 ?：回复bamboo老师 借 管理费用-差旅费，贷 其他应付款
2023-04-09 21:59:30
bamboo老师：回复简单生活 ?借 管理费用-差旅费  借方红字 借：应交税费-待认证进项税额  借方蓝字
2023-04-09 22:22:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱吃橙子橙子 发表的提问：
老师请问销售技术服务费 怎么写会计分录
你好，你单位主营业务就是对外提供技术服务？
143楼
2023-04-09 21:04:48
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爱吃橙子橙子：回复邹老师 主营业务里有这项服务，还有别的批发零售产品
2023-04-09 21:30:17
邹老师：回复爱吃橙子橙子你好，如果技术服务是单位的主营业务 借；银行存款等科目，贷；主营业务收入，应交税费——应交增值税
2023-04-09 21:40:46
爱吃橙子橙子：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-04-09 21:51:51
邹老师：回复爱吃橙子橙子不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-04-09 22:06:05
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 永不止步 发表的提问：
发放先进集体奖采用发票报销怎么写会计分录
你好，发票内容是？
144楼
2023-04-09 21:17:13
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ ¥ 发表的提问：
老师我看您写的工会经费全部分录了，我想问一下，后期有工会发票要报销怎么写分录呢？
你好，在企业报销工会费用，借应付职工薪酬一工会经费，贷银行存款
145楼
2023-04-09 21:24:54
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庄老师：回复¥计提，借管理费用，贷应付职工薪酬一工会经费
2023-04-09 21:49:33
¥：回复庄老师 就是我发的图片第4条是什么时候能用上呢？
2023-04-09 22:15:12
庄老师：回复¥你好，第四条是返回工会经费，支付费用等
2023-04-09 22:31:44
¥：回复庄老师 支付什么费用呢？
2023-04-09 22:45:43
庄老师：回复¥你好，返回款时，工会开展活动等费用支出，
2023-04-09 23:07:30
¥：回复庄老师 老师 计提、缴纳、返回 我都明白了，现在是这个情况，我们从工会账户提取了7万元现金，作为年终福利，老板拿回来60900的发票。我要怎么记账呢？
2023-04-09 23:21:50
庄老师：回复¥你好，记在工会经费借方，
2023-04-09 23:51:20
¥：回复庄老师 老师麻烦您能详细的写一下分录吗？
2023-04-10 00:09:04
庄老师：回复¥你好，企业做账，借应付职工薪酬－－工会经费60900，贷银行存款60900
2023-04-10 00:34:42
¥：回复庄老师 老师 应付职工薪酬-工会经费 在计提和缴纳的时候一借一贷这不就平了吗？ 现在再记到应付职工薪酬-工会经费这个科目下 不就有余额吗？ 可以吗？
2023-04-10 00:56:11
庄老师：回复¥你好，不会平，上缴40%作为上级工会，留下来60%作为自已的费用，你不是还有下拨70000元，借银行存款70000，贷应付职工薪酬－－工会经费70000
2023-04-10 01:19:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 潇洒的冥王星 发表的提问：
员工的考试报名费和书本费计入什么科目 ，会计分录怎么写
你好 借：管理费用等科目   ，       贷：应付职工薪酬—职工教育经费 借：应付职工薪酬—职工教育经费 ，     贷：银行存款等科目  
146楼
2023-04-09 21:38:59
全部回复
牛老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 尘❤ 发表的提问：
职工报销培训费，要不要计提，分录怎么写
职工报销培训费可以计入职工教育经费，职工教育经费随工资计提，因此不需要单独计提。
147楼
2023-04-10 18:58:26
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 会计 发表的提问：
员工在公司加班报销的餐费和住宿费 会计分录写：管理费用的二级科目写什么？
你好，二级写福利费
148楼
2023-04-10 19:11:30
全部回复
会计：回复佟老师 这样可以吗
2023-04-10 19:25:02
佟老师：回复会计第一个不要写餐饮费，要二级写福利费
2023-04-10 19:48:37
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 笨笨的乌冬面 发表的提问：
银行回单摘要写的是报销，打给个人的钱，怎么做会计分录，没有报销发票
您好 借成本费用类科目 贷银行存款。
149楼
2023-04-10 19:18:06
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笨笨的乌冬面：回复玲老师 没有成本费用发票，可以吗
2023-04-10 19:33:34
玲老师：回复笨笨的乌冬面你好 可以 做账，年报纳税调整就行 
2023-04-10 19:49:14
笨笨的乌冬面：回复玲老师 纳税调整是不是需要交税
2023-04-10 20:15:28
玲老师：回复笨笨的乌冬面是的，纳税调整需要缴纳所得税。
2023-04-10 20:32:02
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 永不止步 发表的提问：
发放先进集体奖采用发票报销怎么写会计分录
借：管理费用--奖金贷：银行存款
150楼
2023-04-10 19:35:58
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