尛鱼：回复邹老师 每月都是分摊收入，到报税时我如何确定收入额？

邹老师：回复尛鱼你好，每个月收入=预收款总额/12 /（1+税率）计算

장 신 영：回复老王老师 生物性资产是固定资产 这个又该怎么处理呢？

老王老师：回复장 신 영您好，如果是固定资产，借；现金或者银行存款，贷：固定资产清理，应交税费-应交增值税。

辜老师：回复缘整个流程是这样的 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应付款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交社保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应付款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

陳叁岁：回复bamboo老师 不卖沙子

bamboo老师：回复陳叁岁那您砂场做什么用途

陳叁岁：回复bamboo老师 具体不清楚，那边覆盖了绿色遮阳网，费用怎么做分录

bamboo老师：回复陳叁岁您单位是工业企业还是建筑业？

陳叁岁：回复bamboo老师 单位，景区公司

bamboo老师：回复陳叁岁那可以计入营业成本

刻苦的歌曲：回复小锁老师 买月饼给员工 是借应付职工薪酬还是管理费用？

小锁老师：回复刻苦的歌曲您好，这个是计入到管理费用的

little简*：回复紫藤老师 老师为什么可以计入管理费用，那请问玻璃瓶和纸箱是计入哪个科目

紫藤老师：回复little简*可以入低值易耗品或成本

little简*：回复紫藤老师 那老师，这个贴标可以计入低值易耗品吗？

紫藤老师：回复little简*贴标可以计入成本比较好

little简*：回复紫藤老师 计入成本是入原材料吗？

紫藤老师：回复little简*可以计入制造费用，然后分摊

little简*：回复紫藤老师 筹备期购入的呢？

紫藤老师：回复little简*那就计入管理费用-开办费

花简凌漫：回复徐阿富老师 不需要通过应付职工薪酬薪酬吗

徐阿富老师：回复花简凌漫你好，工会经费通过应付职工薪酬也可以的

徐阿富老师：回复花简凌漫你好，规范的是要通过应付职工薪酬――工会经费的