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属于其他调整的会计分录
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 切听风吟 发表的提问：
汇算清缴所得税中调增了调整了报表中的其他，还用做会计分录吗？
不用，调表不调账
16楼
2022-12-20 03:14:38
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ Shirley 发表的提问：
因入库产成品名称调整，做的其他入库单和其他出库单，应怎样做会计分录？
就用其他入库单和其他出库单记账即可
17楼
2022-12-20 04:27:47
全部回复
Shirley：回复罗老师 会计分录是什么
2022-12-20 05:08:07
罗老师：回复Shirley借 产品-新名称 贷 产品-旧名称
2022-12-20 05:27:25
Shirley：回复罗老师 更改完后 其他入库单产品名称和其他出库单产品名称一致 怎样做会计分录
2022-12-20 05:49:15
罗老师：回复Shirley借 产品-新名称 贷 产品-旧名称
2022-12-20 06:16:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 轩雅雪 发表的提问：
老师，你好，请问应付跟其他应付都有同一个公司怎么调整呢？分录怎么做？
你好，你是需要把其他应付款贷方余额调整到应付账款贷方吗？
18楼
2022-12-20 05:33:40
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轩雅雪：回复邹老师 应付是借方，其他应付是贷方
2022-12-20 05:55:22
邹老师：回复轩雅雪你好，那就这样做调整分录 借；其他应付款，贷；应付账款
2022-12-20 06:09:34
轩雅雪：回复邹老师 那其他应付同一个公司一个在借方一个在贷方怎么做分录呢？
2022-12-20 06:22:58
邹老师：回复轩雅雪你好，既然是都是同一个明细，那怎么可能一个在借方，一个在贷方呢 同一个公司的在同一个其他应付款明细核算，要不是借方余额，要不是贷方余额，不会同时有借方和贷方余额的
2022-12-20 06:50:14
轩雅雪：回复邹老师 我查到原因是添加的项目代码不一样，一个是0217。 一个是0079
2022-12-20 07:14:33
轩雅雪：回复邹老师 像这种情况怎么调呢？
2022-12-20 07:26:28
邹老师：回复轩雅雪你好，借；其他应付款（贷方余额明细），贷；其他应付款（借方余额明细）
2022-12-20 07:47:15
轩雅雪：回复邹老师 明细？
2022-12-20 08:03:21
邹老师：回复轩雅雪你好，之前0217,0079哪个是借方余额，哪个是贷方余额呢？ 借；其他应付款（贷方余额明细），贷；其他应付款（借方余额明细）
2022-12-20 08:31:47
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 义气的跳跳糖 发表的提问：
可以帮我把这2个表调整一下吗 把第一个表调成第二个表，会计分录不会做，（只知道3处的差额 ，其他应付帐款 191083.57，在产品102009.89 盈余公积 117454.47 ）
您好，分录，借；盈余公积，117454.47，在产品，102009.89，贷：其他应付款，191083.57，利润分配-未分配利润，28380.79。其他科目比照上面的分录处理即可，直到调整后的报表一致就行了。
19楼
2022-12-20 06:27:10
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 漂亮的向日葵 发表的提问：
在高级财务会计中对于涉及调整分录的业务包括什么以及对于其调整的含义进行简单易懂的解释
你好，你指的是合并报表得调整？
20楼
2022-12-20 07:50:39
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ Yolanda 发表的提问：
负值重分类调整是属于账表调整还是审计调整
你好，重分类属于调表不调账，不属于审计调整！
21楼
2023-01-02 14:35:42
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 义气的跳跳糖 发表的提问：
以帮我把这2个表调整一下吗 把第一个表调成第二个表，会计分录不会做，（只知道3处的差额 ，其他应付帐款 191083.57，在产品102009.89 盈余公积 117454.47 ）
您好，分录，借；盈余公积，117454.47，在产品，102009.89，贷：其他应付款，191083.57，利润分配-未分配利润，28380.79。其他科目比照上面的分录处理即可，直到调整后的报表一致就行了。
22楼
2023-01-02 15:01:12
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 粗心的天空 发表的提问：
19年的其他业务收入错入了其他业务支出贷方，今年怎样调整账务，作会计分录
你好 你们实际业务是什么 之前分录怎么做的
23楼
2023-01-02 15:23:59
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粗心的天空：回复meizi老师 借方其他应收款+客户， 贷方其他业务支出， 贷方销项税税金
2023-01-02 15:49:41
meizi老师：回复粗心的天空你好 你们这个金额很大吗
2023-01-02 16:13:55
粗心的天空：回复meizi老师 3000多点
2023-01-02 16:34:44
meizi老师：回复粗心的天空你好 借其他业务支出 贷以前年度损益调整-其他业务收入 结转以前年度损益调整到未分配利润
2023-01-02 16:51:49
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ ℡︶ㄣmiss 木易 发表的提问：
年末资产负债表其他应收款为负数，是法人借给公司款，一直未还，需不需要做调整分录到其他应付款？如果不调整分录，审计出审计报告会重分类吗？
你好，同学。 这个不调整也并不影响。
24楼
2023-01-02 15:38:59
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大海老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ 若兰 发表的提问：
加计抵减的计提分录我去年没做，今年补做在账上，这样应归属于去年的“其他收益”金额是不是得入“以前年度损益调整”？
您好，是的，你的理解正确。涉及以前年度损益的调整，就计入“以前年度损益调整”。
25楼
2023-01-28 20:57:34
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答疑陈园老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 浅浅 发表的提问：
我们公司2017年采购款会计做成其他应收款了，这个的话可以调整吗？调整的话分录怎么做？
当时那笔错误的分录是什么样的？
26楼
2023-01-28 21:18:17
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浅浅：回复答疑陈园老师 借：其他应收款款 贷：银行存款.
2023-01-28 21:38:07
答疑陈园老师：回复浅浅好的。正确的分录呢？借方应该是什么？
2023-01-28 22:01:38
浅浅：回复答疑陈园老师 借款才做其他应收款，买了东西付款了，应做预付账款/其他应付款吧，他怎么做其他应收呢？都没有借款，不知道我分析的有没有问题，还是他做的是对的呢？
2023-01-28 22:28:04
答疑陈园老师：回复浅浅我的意思是，这笔钱的用途，如果按正确的分录应该怎么错，我不知道你的情况，所以不知道该用什么科目给你挂。买东西了，买的什么东西呢？还是预付的钱呢？
2023-01-28 22:50:06
浅浅：回复答疑陈园老师 买的东西都是一些绿植+，在园区里种植呢，没有正确的分录，他做的科目是借其他应收款然后挂的是供应商的名字，我只是觉得不太对，而且又是2017年的账了，所以问下
2023-01-28 23:01:57
答疑陈园老师：回复浅浅是不是当初没有发票回来，所以先挂的帐哦。这个你可以问下前任的会计呢。
2023-01-28 23:13:59
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 宝藏 发表的提问：
调整不属于本期的收入，如何做分录？
那你收入你就计入了那个月分 实际是哪个月份的
27楼
2023-01-28 21:33:20
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宝藏：回复马老师 实际是19年的工程款，在今年收入
2023-01-28 22:11:48
马老师：回复宝藏你们做工程收入的科目是怎么做的呢？
2023-01-28 22:38:46
宝藏：回复马老师 内账，直接做收入
2023-01-28 23:05:11
马老师：回复宝藏那就是可以直接反结账到2019年然后补做上在结账
2023-01-28 23:19:01
宝藏：回复马老师 19年没有做内账，今年1月份才开始建账
2023-01-28 23:39:17
马老师：回复宝藏那你就直接做在2020年吧我觉得 摘要写清是2019年的
2023-01-28 23:52:43
宝藏：回复马老师 分不开么？
2023-01-29 00:15:52
马老师：回复宝藏你非要分 你也只能把这作为你2020年建账的期初数 你盘清楚截止到建账前资产是多少 负债是都是 所有者权益是多少 最终资产等于负债%2B所有者权益平衡以后用这些数据作为建账期初数 然后开始建账 这部分就在期初数体现了
2023-01-29 00:27:57
宝藏：回复马老师 嗯嗯，好吧，老师有什么建议么？
2023-01-29 00:38:46
马老师：回复宝藏我上面的两种都是建议 在没其他的
2023-01-29 00:58:21
宝藏：回复马老师 好谢谢
2023-01-29 01:12:52
马老师：回复宝藏不客气的 麻烦给老师五星好评谢谢
2023-01-29 01:42:24
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 宝藏 发表的提问：
调整不属于本期的收入如何做分录？
需要看你是不是跨了会计年度了，不跨会计年度在当期调整就行。 到了会计年度，通过以前年度损益调整，最终调整留存收益和应交所得税。
28楼
2023-01-28 21:53:58
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
审计报告给出调整事项，给出的调整分录是 借成本 贷其他流动资产（进项税）那我的调整分录应该怎样做？
这是因我公司去年有一笔的成本因当时没能取得发票，所以全部进行成本费用，但今年取得发票，我公司已于本年进行了调整，现在审计说要调整，应该怎样做调整分录？
29楼
2023-01-29 20:34:27
全部回复
萌哒哒的小萝卜：回复袁老师 这是因我公司去年有一笔的成本因当时没能取得发票，所以全部进行成本费用，但今年取得发票，我公司已于本年进行了调整，现在审计说要调整，应该怎样做调整分录？
2023-01-29 20:48:39
袁老师：回复萌哒哒的小萝卜借：主营业务成本贷：应交税费
2023-01-29 21:08:22
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 时尚的小伙 发表的提问：
跨年度调整帐务(2016年做的帐务），调整科目为：其他应收款-往来款。收到往来款时候应记：其他应付款--往来款的贷方。但以前的会计计为：其他应收款-往来款的贷方。做年度汇算清缴的时候，这个是要求调整项目。这个如何调整，会计分录如何做。
你好！不涉及损益类科目不影响汇算清缴
30楼
2023-01-29 20:53:20
全部回复
时尚的小伙：回复QQ老师 那需要做调整吗？每次上传财务报表的时候，期初与会计软件里的期初都不一样，感觉很不好。所以想调整成一样。如何做分录调。是不是直接做：借：其他应收款--XX 贷：其他应付款-XX。
2023-01-29 21:15:34
QQ老师：回复时尚的小伙你好！是的，直接调整就可以不涉及以前年度损益调整科目
2023-01-29 21:40:14
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