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利润分配的全部会计科目
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
你好，问一下，如果企业一直亏损，12月份也要把本年利润科目的余额全部转入到利润分配-未分配利润科目吗？
你好，是的，需要的。亏损的情况下，结转的分录是 借：利润分配-未分配利润，贷：本年利润
1楼
2022-12-19 11:05:41
全部回复
小鱼儿：回复邹老师 如果单位一直亏损，也不用做所得税业务，也不用年度汇算清缴是吧？
2022-12-19 11:20:31
邹老师：回复小鱼儿你好，单位的类型不是有限公司吗？ 
2022-12-19 11:35:02
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
你好，问一下，如果企业一直亏损，12月份也要把本年利润科目的余额全部转入到利润分配-未分配利润科目吗？
你好 对  ，12月份也要把本年利润科目的余额全部转入到利润分配-未分配利润科目
2楼
2022-12-19 12:04:54
全部回复
小鱼儿：回复玲老师 就是红数的未分配利润？
2022-12-19 12:27:14
小鱼儿：回复玲老师 就是红数的未分配利润？如果单位一直亏损，也不用做所得税业务，也不用年度汇算清缴是吧？
2022-12-19 12:52:47
玲老师：回复小鱼儿借  未分配利润 贷本年利润 
2022-12-19 13:12:53
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
将利润分配科目的所属其他明细科目的余额转入未分配利润明细科目的会计分录
借；利润分配-其他 贷；利润分配-未分配利润
3楼
2022-12-19 13:11:46
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 青春45℃ 发表的提问：
年度终了，企业还应将“本年利润”科目的本年累计余额转入“利润分配-未分配利润”科目；如本年利润为贷方余额，借记本年利润科目，贷记利润分配-未分配利润”科目，此题目中是借方余额，会计分录不应该是借记利润分配-未分配利润”科目吗？这题不懂，请老师说的详细些
你好，本年利润他有贷方余额，你结转的时候你得把本年利润放到借方，你才能把这个科目余额是零不是吗？
4楼
2022-12-19 14:06:51
全部回复
青春45℃：回复郭老师 这个分录不懂，没看明白，不是应该借利润分配未分配利润 贷本年利润这样才能清0阿
2022-12-19 14:30:21
郭老师：回复青春45℃这个分录是正确的，他你问的是在贷方的是借本年利润贷，利润分配，如果是在借方的上面的分录不变，金额是负数，借本年利润负数，贷利润分配负数。
2022-12-19 14:58:23
李老师A
职称：中级会计师,初级会计师,争取明年拿下注会和税务师！
4.98
解题: 0.65w
引用 @ 精明的哑铃 发表的提问：
编制本年利润科目余额转入利润分配科目的会计分录
你好，借本年利润贷利润分配
5楼
2022-12-19 15:33:00
全部回复
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 学堂用户d3wv22 发表的提问：
会计分录：将所有利润分配明细账除未分配利润外，全部清零
你好，这个清零的原因是什么的
6楼
2022-12-19 16:27:12
全部回复
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 小小白一枚 发表的提问：
年底结账的时候，需要手动把本年利润科目的余额全部结转到“利润分配－未分配利润”吗？（公司亏损）
需要手动把本年利润科目的余额全部结转到“利润分配－未分配利润”
7楼
2022-12-19 17:39:38
全部回复
小小白一枚：回复彩丽老师 亏损也需要结转吗？
2022-12-19 17:58:07
彩丽老师：回复小小白一枚是的，亏损也需要结转
2022-12-19 18:20:15
小小白一枚：回复彩丽老师 如果以前年度没有结转，可以今年一并结转吗？
2022-12-19 18:44:43
彩丽老师：回复小小白一枚可以在今年一起做结转
2022-12-19 19:07:43
彩丽老师：回复小小白一枚希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2022-12-19 19:30:46
小小白一枚：回复彩丽老师 如果以前年度有重复结转的，可以直接在今年调账吗？
2022-12-19 19:52:56
彩丽老师：回复小小白一枚可以，有错误发现之后都需要及时调账
2022-12-19 20:08:30
小小白一枚：回复彩丽老师 老师年底本年利润应该无余额对吗？不论借方还是贷方，都应结转到未分配利润里面？
2022-12-19 20:32:45
彩丽老师：回复小小白一枚是的，不论借方还是贷方，都应结转到未分配利润里面
2022-12-19 20:47:16
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 大榴莲888 发表的提问：
利润分配——未分配利润，这个会计科目不太懂，怎么前面一级科目说利润分配，后面二级科目又说没有分配利润，不前后意思矛盾吗？
你好，未分配利润的意思是留在公司还没有分配的利润，不矛盾啊
8楼
2022-12-19 18:39:24
全部回复
大榴莲888：回复小云老师 它前面的一级科目不是说已经利润分配了吗，后面怎么又说还没有利润分配，不是很懂
2022-12-19 19:03:45
小云老师：回复大榴莲888同学，这只是财政局规定的科目，利润分配就是一个所有者权益类的科目，未分配代表剩下的利润，不是你那样去理解的
2022-12-19 19:17:20
大榴莲888：回复小云老师 可以把未分配利润理解为利润分配剩下的还没有分配的利润吗？
2022-12-19 19:33:13
小云老师：回复大榴莲888是的，可以这么理解
2022-12-19 19:52:08
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 复杂的网络 发表的提问：
本年利润科目是不是每月余额都是0，全部转入未分配利润？
您好 本年利润科目年末无余额 年末一次性转到利润分配-未分配利润科目
9楼
2022-12-19 20:02:11
全部回复
复杂的网络：回复bamboo老师 年末的账是这样吗？还有什么补充的嘛？
2022-12-19 20:15:52
bamboo老师：回复复杂的网络如果是一般纳税人的话 还有把增值税下三级科目结平
2022-12-19 20:43:25
复杂的网络：回复bamboo老师 第4笔借方不能写利润分配—未分配利润吗？
2022-12-19 21:06:50
bamboo老师：回复复杂的网络是的 第4笔借方不能直接写利润分配—未分配利润
2022-12-19 21:28:40
复杂的网络：回复bamboo老师 我发现之前会计2018年本年利润科目年底没有结转，系统导出来2019年初未分配利润金额是6084225.89，但是查看明细，2018年底本年利润是借方2350197.41，未分配利润贷方8387079.55，是系统自动结转了吗，所以导出报表的时候你计算了一下，但是两者差额是6036882.14，不是直接导出来的6084225.89，请问还有哪里不对？
2022-12-19 21:56:53
bamboo老师：回复复杂的网络不是的 是本年利润在资产负债表未分配利润栏次一起体现 可以把科目余额表给看看吗
2022-12-19 22:07:19
复杂的网络：回复bamboo老师 最后报表导出来的时候怎么算出未分配利润金额是6084225.89这个数的？
2022-12-19 22:35:06
bamboo老师：回复复杂的网络8387079.55-2350197.41=6036882.14 6084225.89-6036882.14=47343.75 您科目余额表有47343.75这个金额么
2022-12-19 22:57:22
复杂的网络：回复bamboo老师 没有这个金额
2022-12-19 23:21:07
bamboo老师：回复复杂的网络那您盈余公积的金额跟科目余额表金额一致么？
2022-12-19 23:49:43
复杂的网络：回复bamboo老师 是一样的
2022-12-20 00:18:54
bamboo老师：回复复杂的网络那可以把您资产负债表取数公式设置看看么 看是怎么取数的
2022-12-20 00:48:50
复杂的网络：回复bamboo老师 在哪里看
2022-12-20 01:07:01
bamboo老师：回复复杂的网络您用的什么财务软件？
2022-12-20 01:20:34
复杂的网络：回复bamboo老师 金蝶EAS
2022-12-20 01:36:39
bamboo老师：回复复杂的网络我用的用友 金额不太熟悉 麻烦您问下其他老师 金蝶取数公式怎么看 可以么 实在抱歉 对不起
2022-12-20 02:05:09
复杂的网络：回复bamboo老师 我看看到了，未分配利润=本年利润+利润分配，这个公式是不是有问题，利润分配包含了未分配利润，怎么能这样设置公式呢？是因为利润分配-提取法定盈余公积有借方余额638006.25，利润分配-提取一般风险准备有贷方余额685350，差额正好48343.75。这样没错嘛？利润分配是只有未分配利润有余额，其余的也可以有余额？
2022-12-20 02:16:15
bamboo老师：回复复杂的网络利润分配下的其他二级科目余额年末要结转到利润分配-未分配利润科目 看您科目余额表没有结转 要结转过去
2022-12-20 02:27:28
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 李巧利 发表的提问：
月末结转损益的时候，是损益类科目全部转到本年利润科目，但是我在网上看说还要把本年利润科目结转到利润分配未分配利润里，这个分录我不太理解
你好！一般是年底结转到未分配利润
10楼
2022-12-19 21:08:51
全部回复
李巧利：回复QQ老师 那月底只需要做把损益类科目全部转到本年利润科目就好了是吗
2022-12-19 21:29:21
QQ老师：回复李巧利你好！是的，年底进行完利润分配才可以转入未分配利润
2022-12-19 21:57:27
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 漂亮的外套 发表的提问：
将所有利润分配明细账除未分配利润外，全部清零的会计分录怎么写
你好 借，利润分配——未分配利润 贷，利润分本——提取法定盈余公积 贷，利润分本——提取任意盈余公积 贷，利润分本——应付现金股利等
11楼
2022-12-19 22:32:26
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 笑点低的墨镜 发表的提问：
某公司 2021年实现净利润20000元，按10%提取盈余公积20000元，按30%派发现 金股利60000元。(利润分配账户明细科目有，利润分配-未分配利洞，利润分配-提取盈 余公积金、利润分配-对外分配股利) 要求: (1)编制 2021年全年实现的净利润从“本年利润"转入“利润分配”明细的会计分录。 2)编制计提盈余公积和宣告派发现金股利的会计分录。 (3)编制以银行存款支付现金股利的会计分录。 4)把利润分配其他科目的明细转入“利润分配-未分配利润”的会计分录。
你好 (1)编制 2021年全年实现的净利润从“本年利润转入“利润分配”明细的会计分录。 借：本年利润  ，贷：利润分配—未分配利润 2)编制计提盈余公积和宣告派发现金股利的会计分录。 借：利润分配—提取的盈余公积，贷：盈余公积 借：利润分配—应付股利 ，   贷：应付股利       (3)编制以银行存款支付现金股利的会计分录。 借：应付股利  ，  贷：银行存款 4)把利润分配其他科目的明细转入“利润分配-未分配利润”的会计分录。 借：利润分配-未分配利润，贷：利润分配—提取的盈余公积，利润分配—应付股利
12楼
2022-12-19 23:37:15
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 流年刻度 发表的提问：
公司经营十几年了没有正规的会计账，这个月开账了，利润是全部入到利润分配-未分配利润 吗 ，这利润是很多年累积下来的，有个老会计告诉我说还是要设一个利润分配-以前年度 科目 。请问入哪个合适呢
您好！设置一个以前年度会更加好一点。
13楼
2022-12-20 00:54:54
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 海鸟 发表的提问：
老师好，年底12月份做账时，是不是把本年利润科目余额全部结转到未分配利润科目
要的，年底的时候，要把本年利润科目余额结转到未分配利润
14楼
2022-12-20 02:09:43
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 장 신 영 发表的提问：
分配利润 会计科目怎么写
您好 借:利润分配——应付利润 贷:应付利润 借：利润分配——未分配利润 贷：利润分配——应付利润
15楼
2022-12-20 03:24:53
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