他给你开发票？你计入劳务费用就可以了

您好，分录如下。 1、收到劳务费，开具发票 借：银行存款 贷：主营业务收入 2、计提劳务派遣人员工资及企业承担的社保、住房公积金 借：主营业务成本 贷：应付职工薪酬—工资 其他应付款—社保 （企业交纳部分） 其他应付款—住房公积金（企业交纳部分） 3、支付派遣人员的工资 借：应付职工薪酬—工资 贷：库存现金 其他应付款—社保 等 （个人承担的社保和公积金） 应交税费—个人所得税 （可以扣减3500和个人社保） 4、缴纳社保和公积金 借：其他应付款—社保 其他应付款—住房公积金 贷：银行存款 5、计提营业税和附加税费 借：营业税金及附加 贷：应交税费—营业税 应交税费—城建税 应交税费—教育费附加 营业税计税基数为从用工单位收取的全部款项减除转付给劳动力的工资和社保后的余额。 主营业务收入与主营业务成本的差额是劳务公司收取的管理费。 6、支付劳务公司人员的工资和费用等 借：管理费用—工资/ 办公费 等 贷：应付职工薪酬—工资 或 库存现金 / 银行存款 7、期末结转 借：本年利润 贷：主营业务成本 管理费用 营业税金及附加 借：主营业务收入 贷：本年利润

计提和支付劳务费的会计分录 　　计提时： 　　借：管理费用——工资 　　 贷：应付职工薪酬——工资 　　2、支付时： 　　借：应付职工薪酬——工资 　　 贷：银行存款 　　 应交税费-个人所得税等

那劳务派遣公司给你开发票了吗？你按照给你开的发票计入劳务费用就可以了

你好，你们是劳务公司还是？

借：主营业务成本贷：应付职工薪酬 我看了一下发票，应该是有增值税的，但是税率那边全部是星号

你好，既然是免税了就不需要计提的

借劳务成本-劳务费贷银存

是的，同学，劳务派遣的差额征税就是你这样的